上工申貝收到問詢函 要求核實是否存在貨幣資金被他方實際使用的情況

中證網訊（記者 黃一靈）5月27日晚，上工申貝（600843）釋出公告稱，公司於5月27日收到上交所出具的《關於上工申貝（集團）股份有限公司2019年年度報告的資訊披露監管問詢函》（以下簡稱“問詢函”）。問詢函就公司經營、財務資料兩大方面提出9個問題，包括資金狀況、毛利率、應收票據、預付款項、應收款項等。 公司資金狀況上，年報顯示，上工申貝2019年貨幣資金餘額為6.94億元，其中銀行存款6.55億元。同時，公司2019年內大幅增加借款，短期借款、長期借款期末餘額合計同比增加57%達8.6億元，尤其是短期借款同比大增177%達到5.7億元。另外，利息費用同比增加58%達到2243萬元，利息收入僅559萬元，相較大額銀行存款的利息率偏低。上交所要求上工申貝說明在維持高額銀行存款的同時，大量借入有息債務、承擔較高利息費用的原因，並核實是否存在貨幣資金被他方實際使用的情況。

毛利率方面，上工申貝2019年度扣非淨利潤由1.25億元減少至0.42億元，大幅下降65.95%。其中，毛利率由27.44%下降至24.84%是導致扣非淨利潤下滑的重要原因。上交所表示，上工申貝需結合行業發展及公司業務變動情況，量化分析毛利率下滑的主要原因，並說明是否對公司的盈利能力構成持續不利影響。

財務資料上，截至2019年末，上工申貝應收票據金額同比大增、應收專案中商業承兌匯票所佔比重巨幅增加、預付款項大幅增長，上交所要求其說明原因和合理性。 上交所表示，上工申貝應於6月5日之前，披露對該問詢函的回覆，同時按要求對定期報告做相應修訂和披露。