封面新闻记者 宋尧
6月10日，*ST康得发布公告称，公司及公司实际控制人钟玉、公司董事纪福星、公司监事周桂芬于 2020 年 6 月 9 日收到证监会送达的《调查通知书》，因涉嫌债券市场信息披露违法违规，证监会决定对公司、钟玉、纪福星、周桂芬立案调查。
事实上，去年以来，*ST康得就因财务造假，信披违规等受到监管部门的特别“关注”。
记者梳理发现，早在2019年1月公司就被爆出债券违约，账面有200亿元的资金，却付不起15亿元的短期融资券。此后，*ST康得便收到证监会《调查通知书》，因涉嫌信披违规，证监会决定对公司立案调查。
之后，经证监会调查，公司涉嫌在2015年至2018年期间，通过虚构销售业务等方式虚增营业收入，并通过虚构采购、生产、研发费用、产品运输费用等方式虚增营业成本、研发费用和销售费用。通过上述方式，康得新共虚增利润总额达119亿元。
此外，康得新还涉嫌未在相关年度报告中披露控股股东非经营性占用资金的关联交易和为控股股东提供担保，以及未如实披露募集资金使用情况等违法行为。证监会指出，康得新所涉及的信息披露违法行为持续时间长、涉案金额巨大、手段极其恶劣、违法情节特别严重。
随后公司于2019年7月收到《中国证券监督管理委员会行政处罚及市场禁入事先告知书》，证监会拟对康得新及主要责任人员在《证券法》规定的范围内顶格处罚并采取终身证券市场禁入措施。目前正式处罚决定书尚未下发。
紧接着，2019年7月8日起，公司股票停牌，至今未复牌。此后在2019年12月16日，公司有发布公告称，公司实际控制人钟玉因涉嫌犯罪被执行逮捕。
另外，该公司还有股票被暂停上市的风险。公司在此前的公告中表示，因2018年度的财务报告审计意见类型为无法表示意见，根据相关规定，如果2019年度财务报告继续被出具无法表示意见或否定意见的审计报告，深交所将自公司披露年度报告之日起，对公司股票实施停牌，并在停牌后15个交易日内作出是否暂停公司股票上市的决定。
值得注意的是，证监会主席易会满曾于2020年“515全国投资者保护宣传日”活动上讲话中指出点名了该公司。
易会满表示，证监会集中力量查办康得新、康美药业等一批市场高度关注、影响恶劣的重大财务造假案件。这些案件具有一些共性特点：一是造假周期长、金额巨大，往往持续数年时间，虚增利润动辄几十亿乃至上百亿元。二是出现系统性、规模性造假现象，有的公司虚构业务，搞“两本账”。三是造假同时往往还伴生违规占用、违规担保、内幕交易、操纵股价等违法犯罪行为。对这类案件，证监会将紧抓不放、一查到底。