乐居财经 王敏 2月18日，山东科源制药股份有限公司（以下简称“科源制药”）更新首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书（注册稿）。
据招股书披露，科源制药拟通过本次IPO募资35000万元，用于4个募投项目。其中，13500万元用于补充流动资金；“原料药综合生产线技术改造项目”已取得济环报告书[2018]7号环评批复，拟投资10809.09万元。
业绩方面，2019年至2022年1-6月，公司营业收入分别为31,100.69万元、36,705.76万元、42,088.86万元和22,416.68万元，2019年至2021年的年复合增长率达16.33%；归属于母公司股东的净利润分别为3,014.55万元、6,865.14万元、7,817.25万元和5,106.59万元，2019年至2021年的年复合增长率达61.03%；期内公司综合毛利率分别为45.50%、50.06%、42.10%和40.70%。
据招股书披露，科源制药报告期内的流动比率、速动比率等指标均低于同行业可比公司均值。
具体来看，报告期各期末，同行业可比公司流动比率（倍）均值分别为1.81、3.25、4.93和5.03；速动比率（倍）均值分别为1.19、2.39、4.20和4.29。而同期科源制药的流动比率（倍）分别为0.97、1.77、1.84和2.00；速动比率（倍）分别为0.69、1.06、1.06和1.26。
另据招股书，报告期内，科源制药公司经营活动产生的现金流量净额分别为-649.79万元、10,516.05万元、5,202.24万元和4,100.70万元，投资活动产生的现金流量净额分别为-798.43万元、-673.63万元、-1,990.42万元和-2,023.37万元，筹资活动产生的现金流量净额分别为2,257.70万元、-9,090.56万元、-387.03万元和-95.60万元。
公司2019年度经营活动产生的现金流量净额为负，主要系2019年公司采用票据背书支付机器设备采购款1,984.60万元，采用票据背书支付股权投资款2,833.20万元所致，加回票据背书转让影响金额后，公司2019年度经营活动产生的现金流量净额为正。
公司应收账款余额分别为4,377.49万元、1,941.85万元、2,307.84万元和4,745.89万元，占当期营业收入的比例分别为14.08%、5.29%、5.48%和21.17%。
招股书显示，公司主要从事化学原料药及其制剂产品的研发、生产和销售，自设立以来始终专注于化学原料药的研发和制造，并以特色原料药为基础，拓展部分化学药品制剂业务。公司产品覆盖降糖类、麻醉类、心血管类及精神类等重点疾病领域。
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