天元宠物过会：今年IPO过关第73家中信证券过13单

　　中国经济网北京2月9日讯创业板上市委员会2021年第11次审议会议于2021年2月8日召开，审议结果显示，杭州天元宠物用品股份有限公司（以下简称“天元宠物”）首发符合发行条件、上市条件和信息披露要求。这是2021年第73家过会的企业。

　　天元宠物此次发行的保荐机构为中信证券股份有限公司，保荐代表人为高若阳、胡娴。这是中信证券年内保荐成功的第13单IPO项目。此前，1月4日，中信证券保荐的浙江海盐力源环保科技股份有限公司过会；1月13日，中信证券保荐的江苏本川智能电路科技股份有限公司过会；1月14日，中信证券保荐的威腾电气集团股份有限公司过会；1月21日，中信证券保荐的浙江永和制冷股份有限公司过会；1月26日，中信证券保荐的普冉半导体（上海）股份有限公司过会；1月26日，中信证券保荐的科德数控股份有限公司过会；1月28日，中信证券保荐的浙江福莱新材料股份有限公司过会；1月28日，中信证券保荐的安徽超越环保科技股份有限公司过会；2月1日，中信证券保荐的长春百克生物科技股份公司过会；2月2日，中信证券保荐的张小泉股份有限公司过会；2月4日，中信证券保荐的远信工业股份有限公司和成都雷电微力科技股份有限公司过会。

　　天元宠物主要从事宠物用品的设计开发、生产和销售业务，产品包括宠物窝垫、猫爬架、宠物玩具、宠物服饰、电子智能宠物用品以及宠物食品等多系列、全品类宠物产品。

　　截至招股说明书签署日，公司控股股东为薛元潮，实际控制人为薛元潮、薛雅利兄妹。其中，薛元潮直接持有公司32.37%的股份，同时通过杭州乐旺和同旺投资控制公司25.17%的股份，合计控制公司57.54%的股份，任公司董事长。薛雅利直接持有公司7.44%的股份，为薛元潮之妹，任公司董事、副总经理。自公司设立以来，薛元潮、薛雅利兄妹二人对公司生产经营管理等重大事务的决策意见始终保持一致，为进一步加强共同控制关系，双方并于2018年12月签署了《一致行动协议》。

　　天元宠物本次拟在深交所创业板公开发行新股数量2250万股，占发行后总股本比例的25%，不进行老股转让。天元宠物拟募集资金5.90亿元，其中5081.90万元用于湖州天元技术改造升级项目，2.35亿元用于杭州鸿旺生产基地建设项目，1.90亿元用于天元物流仓储中心建设项目，4991.91万元用于产品技术开发中心建设项目，6335.25万元用于电子商务及信息化建设项目。

　　上市委会议提出问询的主要问题

　　1.根据申报材料，薛元潮与江灵兵曾同为浙江省工艺品进出口公司员工，江灵兵于2004年起担任天元旺旺董事。2011年投资方将薛元潮与江灵兵共同作为对赌协议的同一方。薛元潮及其配偶与江灵兵及其配偶在报告期存在频繁的大额资金往来。请发行人代表说明：（1）江灵兵所持有发行人股权的获取方式及资金来源；（2）未将江灵兵认定为共同控制人之一的原因及合理性。请保荐人代表发表明确意见。

　　2.发行人采取外协生产为主的生产模式，报告期各期外协产品入库金额占全部产品入库金额的比例分别为69.97%、74.37%、72.63%、70.35%。请发行人代表说明：（1）外协厂商的选取标准及管理制度，部分主要外协厂商成立不久即成为发行人外协厂商的原因与合理性；（2）主要外协厂商是否与发行人、实际控制人、董监高及其他关联方存在关联关系；（3）形成外协加工为主生产模式的历史背景、必要性及商业合理性，与可比公司相比是否存在重大差异。请保荐人代表发表明确意见。

　　3.发行人产品主要以贴牌方式在境外销售。请发行人代表说明：（1）该模式下发行人与品牌商就创新创意产品的知识产权归属约定情况；（2）该模式形成的历史背景、必要性和商业合理性，该模式销售收入占比较高的风险是否已充分披露。请保荐人代表发表明确意见。

　　4.报告期各期，发行人研发投入占比较低。请发行人代表说明研发投入低于同行业可比公司对核心竞争力的影响。请保荐人代表发表明确意见。

　　5.请发行人代表说明发行人符合“三创四新”要求的具体体现。请保荐人代表发表明确意见。

　　需进一步落实事项

　　1.请发行人按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板公司招股说明书》第四十三条的相关规定，在招股说明书中补充披露薛元潮家族的创业历程，以及未将江灵兵认定为共同控制人之一的原因。请保荐人、发行人律师发表明确意见。

　　2.请发行人在招股说明书“本公司提醒投资者特别关注的风险因素”部分补充披露发行人贴牌销售模式收入占比较高的风险。请保荐人发表明确意见。

　　今年IPO过会企业一览：

序号	公司名称	上会日期	拟上市地点	保荐机构
1	浙江海盐力源环保科技股份有限公司	2021/01/04	上交所科创板	中信证券
2	珠海安联锐视科技股份有限公司	2021/01/06	深交所创业板	民生证券
3	上海霍普建筑设计事务所股份有限公司	2021/01/06	深交所创业板	长江保荐
4	倍杰特集团股份有限公司	2021/01/06	深交所创业板	中信建投证券
5	浙江本立科技股份有限公司	2021/01/06	深交所创业板	长城证券
6	浙江绍兴瑞丰农村商业银行股份有限公司	2021/01/07	上交所主板	中信建投证券
7	苏州华亚智能科技股份有限公司	2021/01/07	深交所中小板	东吴证券
8	济南圣泉集团股份有限公司	2021/01/07	上交所主板	长城证券
9	国邦医药集团股份有限公司	2021/01/07	上交所主板	国泰君安
10	浙江金沃精工股份有限公司	2021/01/07	深交所创业板	华泰联合证券
11	深圳市金百泽电子科技股份有限公司	2021/01/07	深交所创业板	爱建证券
12	中粮工程科技股份有限公司	2021/01/07	深交所创业板	中金公司
13	久祺股份有限公司	2021/01/07	深交所创业板	东兴证券
14	成都欧林生物科技股份有限公司	2021/01/07	上交所科创板	英大证券
15	中国铁建重工集团股份有限公司	2021/01/07	上交所科创板	中金公司
16	上海皓元医药股份有限公司	2021/01/08	上交所科创板	民生证券
17	徐州浩通新材料科技股份有限公司	2021/01/13	深交所创业板	民生证券
18	苏州仕净环保科技股份有限公司	2021/01/13	深交所创业板	民生证券
19	江苏本川智能电路科技股份有限公司	2021/01/13	深交所创业板	中信证券
20	张家港中环海陆高端装备股份有限公司	2021/01/13	深交所创业板	民生证券
21	深圳市迅捷兴科技股份有限公司	2021/01/13	上交所科创板	民生证券
22	奥精医疗科技股份有限公司	2021/01/13	上交所科创板	华泰联合证券
23	南侨食品集团（上海）股份有限公司	2021/01/14	上交所主板	申万宏源
24	安徽华塑股份有限公司	2021/01/14	上交所主板	国元证券
25	山东中农联合生物科技股份有限公司	2021/01/14	深交所中小板	光大证券
26	山东联科科技股份有限公司	2021/01/14	深交所中小板	中泰证券
27	深圳市信濠光电科技股份有限公司	2021/01/14	深交所创业板	渤海证券
28	深圳中富电路股份有限公司	2021/01/14	深交所创业板	东兴证券
29	浙江新柴股份有限公司	2021/01/14	深交所创业板	国信证券
30	威腾电气集团股份有限公司	2021/01/14	上交所科创板	中信证券
31	贵州航宇科技发展股份有限公司	2021/01/14	上交所科创板	国海证券
32	呈和科技股份有限公司	2021/01/19	上交所科创板	中信建投证券
33	北京煜邦电力技术股份有限公司	2021/01/19	上交所科创板	兴业证券
34	南京雷尔伟新技术股份有限公司	2021/01/20	深交所创业板	民生证券
35	荣信教育文化产业发展股份有限公司	2021/01/20	深交所创业板	中原证券
36	东鹏饮料（集团）股份有限公司	2021/01/21	上交所主板	华泰联合证券
37	浙江明泰控股发展股份有限公司	2021/01/21	上交所主板	浙商证券
38	浙江永和制冷股份有限公司	2021/01/21	上交所主板	中信证券
39	浙江严牌过滤技术股份有限公司	2021/01/21	深交所创业板	长江保荐
40	上海雅创电子集团股份有限公司	2021/01/21	深交所创业板	国信证券
41	深圳市水务规划设计院股份有限公司	2021/01/21	深交所创业板	光大证券
42	金冠电气股份有限公司	2021/01/22	上交所科创板	招商证券
43	深圳市鼎阳科技股份有限公司	2021/01/25	上交所科创板	国信证券
44	湖南恒光科技股份有限公司	2021/01/26	深交所创业板	西部证券
45	浙江汇隆新材料股份有限公司	2021/01/26	深交所创业板	浙商证券
46	深圳市城市交通规划设计研究中心股份有限公司	2021/01/26	深交所创业板	国信证券
47	普冉半导体（上海）股份有限公司	2021/01/26	上交所科创板	中信证券
48	科德数控股份有限公司	2021/01/26	上交所科创板	中信证券
49	浙江福莱新材料股份有限公司	2021/01/28	上交所主板	中信证券
50	咸亨国际科技股份有限公司	2021/01/28	上交所主板	海通证券
51	东瑞食品集团股份有限公司	2021/01/28	深交所中小板	招商证券
52	深圳市乾德电子股份有限公司	2021/01/28	深交所创业板	招商证券
53	安徽超越环保科技股份有限公司	2021/01/28	深交所创业板	中信证券
54	森赫电梯股份有限公司	2021/01/28	深交所创业板	东吴证券
55	爱慕股份有限公司	2021/01/29	上交所主板	中信建投证券
56	浙江真爱美家股份有限公司	2021/01/29	深交所中小板	安信证券
57	上海和辉光电股份有限公司	2021/02/01	上交所科创板	东方投行
58	长春百克生物科技股份公司	2021/02/01	上交所科创板	中信证券
59	昆山亚香香料股份有限公司	2021/02/02	深交所创业板	平安证券
60	广东绿岛风空气系统股份有限公司	2021/02/02	深交所创业板	申万宏源
61	张小泉股份有限公司	2021/02/02	深交所创业板	中信证券
62	新疆大全新能源股份有限公司	2021/02/02	上交所科创板	中金公司
63	广州三孚新材料科技股份有限公司	2021/02/02	上交所科创板	民生证券
64	浙江出版传媒股份有限公司	2021/02/04	上交所主板	财通证券
65	远信工业股份有限公司	2021/02/04	深交所创业板	中信证券
66	成都雷电微力科技股份有限公司	2021/02/04	深交所创业板	中信证券
67	苏州天禄光科技股份有限公司	2021/02/04	深交所创业板	中泰证券
68	深圳市紫光照明技术股份有限公司	2021/02/05	上交所科创板	华安证券
69	北京阳光诺和药物研究股份有限公司	2021/02/05	上交所科创板	民生证券
70	江苏金智教育信息股份有限公司	2021/02/05	上交所科创板	东方投行
71	正元地理信息集团股份有限公司	2021/02/05	上交所科创板	中银国际证券
72	浙江君亭酒店管理股份有限公司	2021/02/08	深交所创业板	安信证券
73	杭州天元宠物用品股份有限公司	2021/02/08	深交所创业板	中信证券

　　IPO暂缓审议企业一览：

序号	公司名称	暂缓审议日期	拟上市地点	后续进展	保荐机构
1	广东百合医疗科技股份有限公司	2021/01/04	上交所科创板	/	兴业证券
2	苏州林华医疗器械股份有限公司	2021/01/14	上交所主板	/	国泰君安
3	福建汇川物联网技术科技股份有限公司	2021/01/21	上交所科创板	/	国泰君安

　　今年IPO被否企业一览：

序号	公司名称	日期	保荐机构
1	郑州速达工业机械服务股份有限公司	2021/01/20	国信证券
2	广州九恒条码股份有限公司	2021/01/28	东兴证券
3	上海灿星文化传媒股份有限公司	2021/02/02	中信建投证券