三季度信托罚单盘点：重点关注事中、事后审查，最高罚没566万元……

　　2018年以来，信托行业监管逐步趋严，进入转型发展期。这样的趋势在今年也得以延续。  

　　记者梳理发现，以罚单公告时间为统计口径，今年第三季度，华澳国际信托（下称“华澳信托”）被罚最多，罚没金额共计566万元；中泰信托、昆仑信托和中信信托等公司亦因相关违法违规事实收到罚单。 

　　而整体来看，四川信托在今年一季度因“十三宗罪”被罚3490万元，是信托业内最大罚单。 

　　业内人士告诉《国际金融报》记者，资管新规过渡期即将结束，信托公司除了注重内控制度、业务操作流程合规外，还需要对业务本身的合规性、项目后期管理以及项目风险予以高度重视。 

　　“未来严监管将依然是主旋律，加强风险管理，依法合规经营将成为越来越多信托公司的诉求。”该人士进一步指出。 

　　最高罚没566万元 

　　7月28日，上海银保监局公布了对华澳信托的行政处罚信息，华澳信托被责令改正，并处罚没款共计566万元。 

　　上海银保监局做出相关行政处罚的依据为《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条第（五）项、《信托公司管理办法》第六十条、《金融违法行为处罚办法》第十六条、《信托公司集合资金信托计划管理办法》第五十一条。 

　　具体来看，华澳信托存在的主要违法违规事实有九项，分别为：2017年7月，该公司违规承诺信托本金和收益；2017年3月至2018年12月，该公司开展部分关联交易未逐笔向监管机构事前报告；2018年和2019年，该公司未足额计提减值准备。 

　　2020年1月至6月，该公司部分信托计划风险管控和后续管理严重违反审慎经营规则；2020年3月，该公司某房地产信托业务严重违反审慎经营规则；2018年7月，该公司发行分级信托计划，对优先级份额认购者违规提供保本保收益安排。 

　　此外，2019年7月，该公司存在以贷收费；2019年8月，该公司违规引入非金融机构推介某信托计划；2015年3月以来，该公司未妥善保存管理某信托计划档案资料。 

　　7月12日，上海银保监局公布了一张对中泰信托的罚单，责令其改正，并处罚款150万元。 

　　罚单显示，中泰信托的主要违法违规事实（案由）为2017年至2019年，该公司对委托推介机构监督管理严重不审慎；2018年至2019年，该公司未及时掌握某信托存续项目的风险变化状况；2017年至2019年，该公司对某信托计划未按规定进行信息披露。 

　　对相关人员给予警告 

　　7月14日，中国人民银行宁波市中心支行对昆仑信托作出三项处罚，处罚原因为： 

　　根据行政处罚决定书文号：甬银处罚字〔2021〕8号，昆仑信托因未按照规定报送可疑交易报告，被罚款20万元。 

　　根据甬银处罚字〔2021〕9号：周江天（时任昆仑信托总裁助理）对昆仑信托违法违规行为负有责任，因未按照规定报送可疑交易报告，被罚款1万元。 

　　根据甬银处罚字〔2021〕10号：邵伟（时任昆仑信托风险管理部经理）对昆仑信托违法违规行为负有责任，因未按照规定报送可疑交易报告，被罚款1万元。 

　　8月24日，北京银保监局公布了对中信信托的行政处罚信息。 

　　依据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条、第四十八条，责令中信信托改正，并给予50万元罚款的行政处罚；对戴鑫栋给予警告。中信信托主要违法违规事实为信托资金违规用于缴纳土地出让价款。 

　　7月14日，无锡银保监分局发布的行政处罚信息显示，因徐春菁对国联信托信托业务投前调查、投中审查、投后检查不到位, 内控制度不完善负直接责任，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十八条第（二）项，对其给予警告，罚款人民币5万元。 

　　行业规范更加严格 

　　整体来看，今年一季度，四川信托因“十三宗罪”被罚3490万元，是信托业内最大罚单。那么，从今年相关罚单的内容上看，主要呈现出哪些特点？ 

　　用益信托研究员帅国让在接受《国际金融报》记者采访时表示，从处罚缘由来看，主要涉及在以往展业中，存在尽职调查流于形式、管理不到位情形，呈现出重点关注事中及事后审查的态势。 

　　金乐函数信托分析师廖鹤凯在接受《国际金融报》记者采访时表示，从罚单的内容和时间上看，主要是过去5年内发生的不合规情况，与监管态势的变化也有一定关系，可以追溯到2017年酝酿资管新规的时间点。 

　　“在净值化、标品化转型的当下，信托公司在开拓新业务市场的同时，更需要提升自身合规建设，与时俱进推进内部管理体系的改革升级以适应新时期的监管要求。”廖鹤凯进一步指出，特别是在当下以改革为主旋律的政经环境下。 

　　“伴随着资管新规落地，信托公司转型需要投入更多的资源加强合规管理，把合规运营作为公司经营的最重要的事项之一，实时把握监管动态，对监管政策和监管精神充分理解，如有必要甚至在部分方向可以有预判性的提前规划内控体系，以避免经营过程中违规事件的发生。”廖鹤凯分析称。 

　　“可以说，近5年来，监管力度不断强化，处罚也不断细化，处罚事项涉及到具体业务中去，专业度持续提升，呈现出常态化和系统化的特点。”廖鹤凯告诉记者，可以预见今年以及之后，行业规范只会更加完善和严格，这也不只是针对信托，整个金融行业都是这样的态势。 

　　“对于信托公司来说，近年来管理制度快速丰富完善，严格监管会延续下去，更多的或许不是更严，而是执行的细化，以实际情况为导向，动态监管。”廖鹤凯补充称。 

　　打破依赖 严守底线 

　　2018年以来，信托行业监管逐步趋严，进入转型发展期。 

　　记者采访了解到，虽然从全行业来看，信托资产规模出现下降，但资产结构也有所优化，比如单一资金信托规模不断下降，主动管理信托规模有所上升等。而信托资产结构的变化在一定程度上表明，信托公司积极调整业务结构已取得一定的进展。 

　　“资管新规过渡期即将结束，信托公司除了注重内控制度、业务操作流程合规外，还需要对业务本身的合规性、项目后期管理以及项目风险予以高度重视。未来严监管将依然是主旋律，加强风险管理、依法合规经营将成为越来越多信托公司的诉求。”帅国让告诉记者。 

　　回顾今年上半年工作，记者注意到，不少信托公司提到外部环境、合规经营和风险化解；而对于下半年的工作部署，打破路径依赖、严守风险底线、推进新系统上线和进一步迭代升级则是重要的关键词。 

　　对于下半年工作，中国外贸信托董事长李强指出，要深刻认识到转型的紧迫性，深入研究信托行业的商业逻辑，依托信托制度优势与公司的禀赋和资源，做好战略“填空题”与“选择题”。 

　　在李强看来，创新转型就是要走出舒适区，打破固有风控思维模式和路径依赖，但绝不能因为创新转型就降低风控标准，而是要建设适应公司战略转型的风控能力。 

　　“要真正按照市场的规律开放激励措施，鼓励担当作为，建立容错纠错的机制，打破条框限制，充分激发企业活力与动力。”李强进一步指出。 

　　光大信托的相关会议则对夯实信托业务收入，创新发展力促转型；在确保流动性安全的前提下，多措并举，提升固有业务对公司的收入贡献；持续优化财富管理，主动谋求转型升级，进一步扩大资金来源并有效降低成本，继续认真落实集团部署等方面提出了要求。