差旅費是企業員工出差過程中所產生的各項費用，報銷差旅費也是一項基本的財務工作，每當業務人員將一打發票拍在桌子上時，廣大財務人員是否意識到了其中的風險呢？今天就教大家幾招實用小妙招，規避差旅費報銷業務中潛藏的涉税風險。
認真比對 一絲不苟
業務人員要求對方開具增值税發票時，要認真比對發票註明納税人名稱是否與實際消費單位一致，如不一致，應及時詢問原因並要求其換開與實際消費單位一致的增值税發票。
銀行轉賬 有據可查
業務人員出差過程中的各項支出，儘量使用銀行轉賬等非現金方式支付，財務人員製作憑證時，應將請款審批單、車票或行程單、增值税發票、銀行轉賬小票等相關票據依次附在記賬憑證後，一旦出現問題，銀行付款記錄是判定該筆業是否真實、相關費用能否税前列支的關鍵因素。
仔細審閲 提高警惕
財務人員拿到發票後，要仔細審閲發票信息，如果納税人名稱複雜生僻字較多，且價税合計剛好為整數，就要警惕取得不合規發票的風險，財務人員可先通過增值税發票查詢平台查詢發票真偽，再通過天眼查等軟件查詢發票註明的納税人信息，若存在經營範圍多且雜或經營範圍曾跨行業變更等情況，建議與業務人員核實相關情況，可適當暫緩入賬。
消費定點 杜絕風險
若因業務需要，經常到某個或某幾個城市出差，建議企業指定業務人員到固定且正規的酒店場所住宿消費，儘可能杜絕涉税風險。