中國基金報 泰勒
週末，我們來關注一下財經市場消息。
剛剛，證監會大消息，修訂境內企業赴境外上市相關保密和檔案管理規定。影響萬億中概股！
證監會修訂境內企業赴境外上市規定
為支持企業依法依規赴境外上市，提高境外發行證券與上市過程中相關保密和檔案管理工作的規範化水平，推動深化跨境監管合作。
證監會會同財政部、國家保密局、國家檔案局對《關於加強在境外發行證券與上市相關保密和檔案管理工作的規定》（證監會公告〔2009〕29號）進行修訂，形成了《關於加強境內企業境外發行證券和上市相關保密和檔案管理工作的規定（徵求意見稿）》，現向社會公開徵求意見。
基金君整理了其中要點，供大家投資參考。
1、2009年的《關於加強在境外發行證券與上市相關保密和檔案管理工作的規定》日益不適應新的形勢。
2、將指導企業妥善管理涉密和敏感信息，履行好維護國家信息安全的主體責任
3、中國證監會堅定支持企業根據自身意願自主選擇上市地。
4、《規定》的修訂旨在明確上市公司信息安全責任，維護國家信息安全，減少不必要的涉密敏感信息進入工作底稿，提高跨境監管合作的效率，
5、結合跨境審計監管合作的國際慣例，刪除了原《規定》關於“現場檢查應以我國監管機構為主進行，或者依賴我國監管機構的檢查結果”的表述。這體現了中國監管部門對跨境審計監管合作一貫的開放態度，也符合相關國際慣行做法，將為安全、高效開展包括聯合檢查在內的跨境監管合作提供製度保障。
6、明確境外監管機構在中國境內進行調查取證或開展檢查的應當通過跨境監管合作機制進行，證監會和有關主管部門依據雙多邊合作機制提供必要的協助。
7、企業向有關證券公司、證券服務機構提供包含涉密或敏感信息的文件、資料應屬極少數情況。如因審計工作需要確有必要提供的，《規定》重申企業須按照相關法律法規履行必要的審批或備案程序，並要求企業保留履行程序和提供信息的相關記錄並向中介機構提供書面説明，不會給企業帶來過高的合規成本。
回顧一下這次證監會出台新政策的背景：
去年12月2日，美國SEC通過了《外國公司問責法》（HFCAA）的最終規定。該法案規定，如果美國上市公司會計監督委員會（PCAOB）連續三年無法審計其所要求的會計報告，SEC可以禁止該公司的股票交易，並從美國的交易所退市。此外，該法案還要求在美上市公司披露其是否由任何的外國政府持股或控制，並提供其審計底稿。
根據HFCAA的規定，如果一家上市公司聘請了註冊於美國之外的審計師，且美國上市公司會計監督委員會認定在其註冊地無法完整開展檢查或調查，則SEC有責任持續識別該公司並予以披露。SEC基於上市公司披露的2021年年報開始正式識別工作，因此，隨着未來幾個月更多無論中概股還是其他外國公司公佈年報，預計該名單還將逐步延伸。列入臨時清單後，公司並不會被要求立即退市，而是將連續三年繼續接受檢查，如果至2024年初（發佈2023年年報後）連續三年仍未滿足條件，則可能被要求從美國退市。
美國時間3月30日，美國證券交易委員會（SEC）將百度、富途控股、愛奇藝、凱信遠達醫藥和Nocera加入“預摘牌名單”，這也是自3月份以來的第三批。根據SEC的説法，這5家公司需要於4月20日前向SEC提供證據，證明自己不具備被摘牌的條件。若無法證明，則會被列入“確定摘牌名單”。
北京時間3月31日，中國證監會國際部負責人表示，經向美國SEC瞭解，這是美國監管部門執行《外國公司問責法》的一個正常程序，列入清單的公司是否在未來兩年真正退市，最終取決於中美審計監管合作的進展與結果。
而整個3月，全球表現最差的就是中概股。
以下是證監會的內容全文：
證監會就修訂《關於加強在境外發行證券與上市相關保密和檔案管理工作的規定》公開徵求意見
為支持企業依法依規赴境外上市，提高境外發行證券與上市過程中相關保密和檔案管理工作的規範化水平，推動深化跨境監管合作，證監會會同財政部、國家保密局、國家檔案局對《關於加強在境外發行證券與上市相關保密和檔案管理工作的規定》（證監會公告〔2009〕29號）進行修訂，形成了《關於加強境內企業境外發行證券和上市相關保密和檔案管理工作的規定（徵求意見稿）》，現向社會公開徵求意見。
針對近年來境外發行上市相關新情況、新問題，本次修訂擬主要對原規定作出以下調整：一是完善法律依據，增加《中華人民共和國會計法》《中華人民共和國註冊會計師法》等有關法律法規作為上位法。二是調整適用範圍，與《國務院關於境內企業境外發行證券和上市管理的規定（草案徵求意見稿）》相銜接，明確適用於企業境外直接和間接上市。三是明確企業信息安全責任，為境內企業境外發行證券和上市活動中境內企業、有關證券公司、證券服務機構在保密和檔案管理方面提供更清晰明確的指引。四是完善跨境監管合作安排，為安全高效開展跨境監管合作提供製度保障。
國家繼續支持各類符合條件的企業赴境外上市，不斷深化跨境監管合作，相信規定修訂將進一步提升境外上市企業的合規水平，促進境外上市活動健康有序發展。歡迎社會各界提出寶貴意見，證監會和有關部門將根據公開徵求意見情況，進一步修改完善規定，履行法定程序後儘快發佈實施。
證監會有關部門負責人答記者問
2022年4月2日，證監會公佈《關於加強境內企業境外發行證券和上市相關保密和檔案管理工作的規定（徵求意見稿）》（以下簡稱《規定》），向社會公開徵求意見。針對各界關注的問題，記者採訪了證監會有關部門負責人。
1．問：現階段修訂《關於加強在境外發行證券與上市相關保密和檔案管理工作的規定》（證監會公告〔2009〕29號）的主要考慮是什麼？
答：上述規定出台於2009年，在當時情況下對規範境外上市相關保密和檔案管理工作發揮了積極作用。十多年來，相關的法規和制度環境明顯變化，市場和監管實踐不斷深化，前述規定日益不適應新的形勢。
本次修訂，將為境外上市涉及的相關保密和檔案管理工作提供更加清晰的指引，便利有關市場主體依法依規高效開展境外發行上市活動；將指導企業妥善管理涉密和敏感信息，履行好維護國家信息安全的主體責任；也將有助於相關監管部門與境外監管機構安全高效開展包括聯合檢查在內的跨境監管合作活動，共同維護全球投資者權益。
2．問：《規定》的發佈對促進境外上市活動有何積極意義？
答：中國證監會堅定支持企業根據自身意願自主選擇上市地。《規定》的修訂旨在進一步加強境內企業境外發行上市相關保密和檔案管理工作，明確上市公司信息安全責任，維護國家信息安全，減少不必要的涉密敏感信息進入工作底稿，提高跨境監管合作的效率，體現了統籌開放與安全的理念，將促進中國境內企業境外發行證券和上市活動有序開展。
3．問：《規定》對跨境監管合作，特別是審計監管合作有何積極作用？
答：《規定》根據《證券法》第一百七十七條的規定，明確境外監管機構在中國境內進行調查取證或開展檢查的應當通過跨境監管合作機制進行，證監會和有關主管部門依據雙多邊合作機制提供必要的協助。同時，結合跨境審計監管合作的國際慣例，刪除了原《規定》關於“現場檢查應以我國監管機構為主進行，或者依賴我國監管機構的檢查結果”的表述。這體現了中國監管部門對跨境審計監管合作一貫的開放態度，也符合相關國際慣行做法，將為安全、高效開展包括聯合檢查在內的跨境監管合作提供製度保障。
4．問：《規定》要求企業向有關證券公司、證券服務機構提供關於執行《規定》第三條、第四條情況的書面説明，是否將提高企業的合規成本？
答：依法依規做好涉密敏感信息的管理，落實信息安全主體責任，是企業合規經營的重要內容。從實踐情況看，企業向有關證券公司、證券服務機構提供包含涉密或敏感信息的文件、資料應屬極少數情況。如因審計工作需要確有必要提供的，《規定》重申企業須按照相關法律法規履行必要的審批或備案程序，並要求企業保留履行程序和提供信息的相關記錄並向中介機構提供書面説明，不會給企業帶來過高的合規成本。《規定》的落實，將提升企業維護信息安全和防範法律風險的能力，促進企業依法合規開展境外發行上市活動。
全國首個限購限售均取消城市
浙江衢州市人民政府網站日前發佈《關於促進市區房地產業良性循環和健康發展的通知》。其中提出，非本市户籍家庭、個體工商户及由自然人投資或控股的企業，視同本市户籍家庭執行相關購房政策；本通知發佈後市區新出讓地塊新建商品住房、已出讓地塊中尚未網籤的144平方米及以上新建商品住房不限售，土地出讓公告裏有特別約定的除外。
分析指出，衢州也因此成為全國第一個限購和限售均取消的城市。
來源：中國基金報