科創板現欺詐發行 *ST澤達、*ST紫晶保薦機構雙雙致歉

11月27日晚，*ST澤達發佈風險提示公告稱，因欺詐發行、信息披露違法違規，公司股票可能被實施重大違法強制退市。同樣作為2年前上市的科創板企業，*ST紫晶也因欺詐發行等收到《行政處罰及市場禁入事先告知書》。

曾經，兩家公司都可謂“上市即巔峯”，“爆雷”後誰又將成為科創板強制退市第一股？

*ST澤達涉嫌欺詐發行

11月27日晚，*ST澤達發佈的風險提示公告顯示，*ST澤達董事長林應因涉嫌信息披露違法違規，此前已收到中國證券監督管理委員會下發的《立案告知書》。經過半年多的調查，11月18日，公司也收到《行政處罰及市場禁入事先告知書》，根據《告知書》，公司可能觸及重大違法類強制退市情形。

上市前，*ST澤達就出現了財務造假的苗頭，《告知書》顯示，公司通過簽訂虛假合同、簽訂虛假業務等方式，2016年-2019年累計虛增營業收入3.42億元，虛增利潤1.87億元。

上市後，*ST澤達同樣多次財務造假。2020年公司虛增營業收入1.52億元，虛增利潤8246.92萬元；2021年公司虛增營業收入7104.35萬元，虛增利潤2665.78萬元。

目前，*ST澤達表示，尚未收到就上述立案調查事項的正式處罰決定。

2020年6月23日，*ST澤達登陸科創板，發行價格為19.49元/股，上市次日盤中創下股價最高點86.28元。11月28日，*ST澤達股價收報6.02元，下跌5.94%，市值僅剩5億元。

*ST紫晶連續多年財務造假

無獨有偶，作為同期上市的科創板企業，*ST紫晶也是財務造假的“慣犯”之一。

11月19日，*ST紫晶披露的《行政處罰及市場禁入事先告知書》顯示，經證監會查明，公司存在欺詐發行，連續多年財務造假，且信息披露存在違法違規現象。

關於欺詐發行。*ST紫晶《招股説明書》涉嫌通過虛構銷售合同、偽造物流單據和驗收單據入賬、安排資金回款、提前確認收入等方式虛增營業收入、利潤。其中，2017年虛增利潤合計2162萬餘元，2018年虛增利潤合計3903餘萬元，2019年上半年虛增利潤合計2532餘萬元。

“中國證監會如最終查明*ST紫晶首次公開發行股票招股説明書存在虛假記載，投資者可以依據法律規定，將為*ST紫晶首次公開發行股票提供服務的中介機構列為共同被告”。江蘇博愛星律師事務所章祥兵律師表示，中介機構如果不能證明自己沒有過錯，就要與*ST紫晶承擔連帶賠償責任。

保薦機構或承擔連帶處罰

11月25日晚間，作為*ST澤達和*ST紫晶的保薦機構，東興證券、中信建投分別發佈風險提示公告，表示事件對公司影響存在不確定性，將密切關注事件進展。

據瞭解，*ST澤達發行費用共計6530.32萬元（發行費用均為不含税金額），其中保薦機構東興證券獲得保薦承銷費4252.52萬元。東興證券公告稱，作為*ST澤達首次公開發行股票並在科創板上市的保薦機構、主承銷商、持續督導機構，對給投資者帶來的困擾深表歉意。

中信建投也表示，作為*ST紫晶首次公開發行股票並在科創板上市的保薦機構和主承銷商，對該事件造成的負面影響向社會各界致以深深的歉意。

事實證明，當好資本市場“守門人”尤為重要，被保薦項目一旦被查出存在造假，保薦機構難逃追責。此前，平安證券就因樂視網IPO造假案被暫停保薦資格3個月，康美藥業造假事件廣發證券也被暫停保薦資格6個月。

今年以來，多個保薦機構被罰，11月25日，中國證監會官網披露相關處罰，對違規問題多、情節嚴重的華金證券，採取責令改正、暫停保薦和公司債券承銷業務3個月的行政監管措施；對違規問題多、情節嚴重，且涉及個案違法的華龍證券，綜合採取行政處罰、監管談話等措施。

封面新聞記者 朱珠

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