華大基因增發擬募20億 深交所:貨幣資金31億補流必要？
中國經濟網北京10月15日訊 10月12日，深圳華大基因股份有限公司（簡稱“華大基因”，300676.SZ）發佈向特定對象發行股票募集説明書（修訂稿）。本次向特定對象發行股票的發行對象為不超過35名（含）符合中國證監會規定條件的特定投資者，包括符合規定條件的證券投資基金管理公司、證券公司、信託公司、財務公司、保險機構投資者、合格境外機構投資者，以及符合中國證監會規定的其他法人、自然人或其他合格的投資者。
本次向特定對象發行的股票為境內上市人民幣普通股（A股），每股面值為人民幣1.00元。本次向特定對象發行的定價基準日為本次向特定對象發行股票的發行期首日。本次向特定對象發行股票的發行價格不低於定價基準日前二十個交易日公司股票交易均價的百分之八十。發行期首日前二十個交易日股票交易均價=發行期首日前二十個交易日股票交易總額/發行期首日前二十個交易日股票交易總量。
本次向特定對象發行的股票數量按照募集資金總額除以發行價格確定，同時本次向特定對象發行股票數量不超過4001萬股。截至本募集説明書籤署日，上市公司總股本為40010萬股，按照本次發行股票數量上限計算，本次發行股票數量不超過本次發行前公司總股本的10%。本次向特定對象發行股票的發行對象認購的股份自發行結束之日起六個月內不得轉讓。
本次向特定對象發行股票募集資金總額不超過20.12億元（含），扣除發行費用後擬將全部用於以下項目：
同日，華大基因發佈關於公司申請向特定對象發行股票的審核問詢函的回覆。深圳證券交易所於2020年9月14日出具的《關於深圳華大基因股份有限公司申請向特定對象發行股票的審核問詢函》（審核函〔2020〕020208號）（以下簡稱“審核問詢函”）已收悉。根據深交所《審核問詢函》的要求，深圳華大基因股份有限公司會同中信證券股份有限公司（以下簡稱“中信證券”）、國浩律師（深圳）事務所及安永華明會計師事務所（特殊普通合夥）對《審核問詢函》的有關事項進行了認真核查與落實，華大基因現就相關問題做以下回復説明。
其中，《審核問詢函》問題1指出，本次募集資金總額不超過201193.72萬元，擬用於青島華大基因檢測試劑生產及基因檢測服務項目、醫學檢驗解決方案平台建設項目、雲數據處理系統升級項目、生物樣本庫建設項目和補充流動資金。
而《審核問詢函》問題3指出，截至2020年6月末，發行人華大基因貨幣資金31.12億元、交易性金融資產7.98億元、其他流動資產0.91億元、其他權益工具投資2.05億元、其他非流動金融資產2.60億元、長期股權投資1.53億元。
請發行人華大基因補充説明：（1）自本次發行相關董事會決議日前六個月起至今，公司實施或擬實施的財務性投資（包括類金融投資，下同）的具體情況；（2）最近一期末是否存在持有金額較大的財務性投資的情形，是否符合《深圳證券交易所創業板上市公司證券發行上市審核問答》的規定；（3）結合所處行業及發展階段、貨幣資金餘額和債權債務情況、日常運營資金需求及預計未來大額資金支出等，分析説明在貨幣資金餘額較大的情況下，本次募集資金補充流動資金的必要性及募集規模的合理性。請保薦人和會計師核查並發表明確意見。
華大基因答覆稱，截至2020年6月末，公司貨幣資金餘額為31.12億元，其中庫存現金5.80萬元，銀行存款30.97億元，其他貨幣資金1528.63萬元，上述貨幣資金主要支撐公司正常的運營發展，不屬於財務性投資。截至2020年6月末，交易性金融資產金額為79837.44萬元。截至2020年6月末，其他權益工具投資總金額為20494.99萬元。截至2020年6月末，其他流動資產主要是待攤費用、待抵扣進項税額等，不涉及投資事項，合計9105.02萬元。截至2020年6月末，公司其他非流動金融資產合計25975.33萬元。
發行人的大額資金支出計劃如下：
本次募投項目總投資金額為23.79億元，其中，募集資金擬投入金額為20.12億元，其餘由公司自有資金投入的金額為36729.24萬元，以三年建設期平均投資估算，未來建設期內每年需要12243.08萬元的資金投入。
截至2020年6月30日，發行人短期借款餘額24910萬元、一年內到期的長期應付款3276.39萬元，合計28186.39萬元，主要系新冠疫情專項資金借款。為規避流動性風險，保障公司財務的穩健性，公司需預留部分可支配現金用於債務的償還。同時，收購無錫青蘭一年內到期的尚未支付投資款餘額為150萬元。上述項支出使得可自由支配的貨幣資金餘額較2020年6月30日金額減少29686.39萬元。
根據公司日常經營付現成本、費用等，並考慮公司現金週轉效率等因素，截至2019年12月31日，發行人估算在現行運營規模下日常經營需要保有的貨幣資金約為50917.08萬元。為維持現有規模的日常經營、償還將到期的負債及投資款、補足募投項目的自有資金需求及拓展境外業務，發行人需要預留32.55億元。而截至2020年6月30日，發行人可供支配的貨幣資金餘額為31.10億元，存在14531.31萬元的資金缺口。