證監會：上半年作出行政處罰決定98份 罰沒金額合計38.39億元

　　本報記者 吳曉璐

　　8月7日，證監會表示，上半年，堅決貫徹落實黨中央國務院關於資本市場監管執法的決策部署，按照國務院金融委“建制度、不干預、零容忍”的總體要求，堅持“四個敬畏、一個合力”的監管理念，嚴厲打擊上市公司財務造假和操縱市場、內幕交易等證券欺詐行為，全力維護資本市場健康穩定發展。今年1月份-6月份新增各類案件165件，辦結154件，向公安機關移送涉嫌證券犯罪案件和線索共59件，作出行政處罰決定98份，罰沒金額合計38.39億元。

　　證監會表示，上半年案件主要特點如下：財務造假影響惡劣，嚴重破壞市場誠信基礎。上半年對宜華生活、豫金剛石、維維股份等35家上市公司涉嫌信息披露違法行為立案調查，對43起虛假陳述案件做出行政處罰，部分案件市場影響惡劣。唐萬新等人操控斯太爾虛構技術轉讓虛增利潤2.8億元，東方金鈺虛構翡翠原石銷售虛增利潤3.5億元，長園集團利用委託代銷業務提前確認收入，年富供應鏈為兑現重組業績承諾將“有毒”資產裝入寧波東力，虛構境外業務等虛增利潤4.3億元。

　　大股東和實際控制人資金佔用、違規擔保，嚴重損害上市公司和中小股東利益。上半年對24件未按規定披露此類重大信息行為立案調查，部分案件涉及惡性利益輸送。

　　中介機構未能勤勉盡責執業，獨立性不足，看門人作用缺失。上半年對6家會計師事務所在審計項目中涉嫌未勤勉盡責進行一案雙查，對正中珠江會計師事務所做出行政處罰事先告知。調查發現，有的審計機構配合上市公司偽造銀行存款和詢證回函，有的在收入、關聯方審計中未保持應有的職業懷疑或者在風險評估、控制測試等方面存在重大缺陷，出具的審計報告存在虛假記載。有的保薦機構執業把關不嚴，未履行必要的審核程序。

　　內幕交易案件多發態勢得到一定遏制，惡性操縱市場案件仍然較多。上半年內幕交易案發數量呈下降趨勢，利用併購重組、業績大幅波動進行不公平交易仍較多發，避損型內幕交易案件同比增長。從操縱市場案件看，實際控制人夥同市場機構操縱本公司股票價格案件時有發生。新三板掛牌公司太一雲實際控制人為符合創新層條件，拉抬公司股價被立案調查。某上市公司實控人涉嫌動用數百個證券賬户拉抬股價配合減持，非法獲利數億元。

　　證監會表示，下一步將全面貫徹落實國務院金融委關於對資本市場違法行為“零容忍”的工作要求，堅決從重從快從嚴打擊上市公司財務造假、惡性操縱市場及內幕交易等重大違法違規行為。