粵傳媒頂格罰單塵埃落定 股民索賠訴訟正式啓動

記者 費國海

近日，粵傳媒(002181)發佈《關於收到中國證券監督管理委員會<行政處罰決定書>的公告》，意味着長達多年的調查終於結束，行政處罰終於落地，股民索賠正式啓動。上海滬紫律師事務所證券維權律師劉鵬向《投資快報》記者透露：“此前，粵傳媒因收購引發的刑事案件包括粵傳媒三位時任高管、併購方香榭麗三位負責人以及中介機構東方花旗證券原投行部董事，因合同詐騙罪或行賄罪等紛紛被判以實刑，從3年到15年半不等。並且粵傳媒收購香榭麗公司100%股權過程的中介服務機構，也相繼受到證監會行政處罰。”

收購對象虛增淨利潤5.6億 粵傳媒被頂格處罰

粵傳媒於2016年10月19日收盤後收到中國證監會《調查通知書 》，因公司涉嫌違反證券法律法規，根據《中華人民共和國證券法》的有關規定，證監會決定對公司進行立案調查。

2019年2月28日，粵傳媒發佈《關於收到中國證券監督管理委員會<行政處罰事先告知書>的公告》。2021年4月30日，粵傳媒發佈《關於收到中國證券監督管理委員會<行政處罰決定書>的公告》，證監會認定粵傳媒存在以下違法事實：

(一)粵傳媒是粵傳媒收購香榭麗事項信息披露違法違規行為的責任主體：粵傳媒2013年和2014年披露的《收購報告書》等一系列與收購事項相關的文件存在虛假陳述，未能真實披露香榭麗的營業收入、淨利潤等財務數據以及擔保事項;

(二)粵傳媒是粵傳媒2014年年報、2015年半年報信息披露違法違規行為的責任主體：粵傳媒對香榭麗的收購完成後，香榭麗的合同造假行為仍在持續。粵傳媒披露的2014年年報和2015年半年報中包含香榭麗通過炮製虛假合同偽造的財務數據，因此，粵傳媒2014年年報和2015年半年報信息披露存在虛假記載。

證監會最終決定：一、責令粵傳媒改正，給予粵傳媒警告，並處以60萬元的罰款;二、給予趙文華、陳廣超警告，並分別處以30萬元的罰款。依據行政處罰決定書，於2013年10月28日至2016年10月19日期間買入，並在2016年10月20日及之後賣出或仍持有而虧損的投資者，可發送姓名、股票名稱、電話到suopeibao@126.com或通過公眾號“股民索賠寶”參與訴訟索賠諮詢及預登記。

刑、民、行案結果均塵埃落定

根據此前刑事判決，粵傳媒收購對象香榭麗公司犯合同詐騙罪、單位行賄罪被判處罰金1100萬元並追繳4.95億元違法所得，主犯葉玫被判處有期徒刑15年6個月並處罰金500萬元，另有2名從犯獲刑。而作為未勤勉盡責、對粵傳媒上述信披違法違規行為直接負責的主管人員，趙文華、陳廣超因受賄罪、國有公司人員失職罪等，此前被廣州中院一審判處11年有期徒刑並分處罰金50萬元，粵傳媒方另有1名派任香榭麗的同案犯獲刑8年並處罰金。

此外，2021年1月初，粵傳媒還曾經發布公告稱，公司及新媒體公司與葉玫等24名上海香榭麗廣告傳媒有限公司股東股權轉讓糾紛案取得進展。公告顯示，此前案件當事人涉及刑事案件被中止訴訟，現刑事案件已二審審結，廣東高院裁定股權糾紛案恢復訴訟。

事實上，粵傳媒此前在收購香榭麗公司的過程中，由於收購標的涉及財務造假的違法違規行為，致使這樣一場收購案件牽扯進複雜的民事、刑事和行政案件。不過隨着時間的推進，刑事案件的結果最先出爐，此後相關民事訴訟、行政處罰也都塵埃落定。

中介服務機構相繼被處罰 利好股民索賠

除此之外，收購過程中涉及的中介服務機構包括審計服務機構中天運會計師事務所、財務顧問東方花旗證券、評估機構北京中企華資產評估公司、法律顧問北京大成律師事務所，均已被證監會正式處罰，這對因粵傳媒信披違法違規而受損的股民來説屬於利好消息，股民可將上述中介服務機構作為共同被告起訴。

2018年11月14日，證監會發布《行政處罰決定書》〔2018〕110號，認定東方花旗作為粵傳媒重大資產重組項目的獨立財務顧問，在盡職調查過程中未勤勉盡責，出具的財務顧問報告存在虛假記載。

2018年12月6日，證監會發布《行政處罰決定書》〔2018〕115號，認定中天運所為粵傳媒收購香榭麗公司項目審計服務機構，在審計過程中未勤勉盡責，出具的審計報告存在虛假記載。

2019年5月22日，證監會發布《行政處罰決定書》〔2019〕36號，認定中企華作為粵傳媒收購香榭麗項目的專項評估機構，對香榭麗應收賬款執行函證程序時未保持有效控制、對作為評估基礎的香榭麗歷史財務數據評估程序不到位等。

2019年6月19日，證監會發布《行政處罰決定書》〔2019〕62號，認定大成律所作為粵傳媒收購香榭麗項目的法律顧問，未對香榭麗重大業務合同進行審慎核查驗證，未發現香榭麗對外重大擔保事項，亦未對該事項進行審慎查驗等。

中介服務機構均已被證監會正式處罰，這對因粵傳媒信披違法違規而受損的股民來説屬於利好消息，股民可將上述中介服務機構作為共同被告起訴，劉鵬律師向記者透露：“行政處罰決定書是法院認定虛假陳述行為的重要依據，也是股民起訴中介服務機構承擔連帶責任的重要證據。之前我們代理的投資者索賠案，已有中介服務機構承擔連帶責任的案例，例如華澤案、ST中安案等等。”除此之外，粵傳媒還公告共收到廣州中院劃轉的關於刑事案件的執行款1.58億元，這些都將有利於股民索賠。

這些股民可以參與訴訟

只要起訴就大概率能獲賠，對於滿足索賠條件的股民來説，及時加入股民索賠隊伍維權是法律賦予股民的權利，也能幫助股民彌補虧損。上海滬紫律師事務所劉鵬律師指出，凡因上述公司虛假陳述受有損失的股民，可發送姓名、股票名稱、電話到suopeibao@126.com，參與訴訟索賠諮詢及登記，滿足條件即可參與訴訟索賠。

受粵傳媒收購香榭麗的影響，粵傳媒的股價隨着收購事項一路攀升，更是在2015年達到23.02元/股的高值，但隨着收購對象財務造假曝光，粵傳媒的股價也隨之下跌，如今的股價維持在4元/股上下。