編者按：《證券發行上市保薦業務管理辦法》規定，保薦機構及其保薦代表人、其他從事保薦業務的人員應當遵守法律、行政法規和中國證監會、證券交易所、中國證券業協會的相關規定，恪守業務規則和行業規範，誠實守信，勤勉盡責，廉潔從業，盡職推薦發行人證券發行上市，持續督導發行人履行規範運作、信守承諾、信息披露等義務。
近日，元琛科技公告因存在2022年度業績預告及業績快報不準確、2022 年半年報存在錯報等問題，收到安徽證監局警示函。
元琛科技於2021年在A股上市，上市保薦人為國元證券，持續督導的期間為2021 年 3 月 31 日-2024 年 12 月 31 日。
保薦、督導階段項目出現問題，國元證券是否做到了勤勉盡責？
元琛科技：違規收到警示函 業績承壓
12月27日，元琛科技公告公司及相關人員收到安徽證監局警示函。
公告顯示，安徽證監局在現場檢查中發現公司存在以下問題：一是 2022 年度業績預告及業績快報不準確；二是 2022 年半年報存在錯報；三是股權激勵對象不符合規定，四是募集資金使用不規範。
公司上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監會令第 182 號)、《上市公司信息披露管理辦法》第三條第一款、《上市公司股權激勵管理辦法》 (證監會令第 148 號)第八條、《上市公司監管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求》(證監會公告(2022)15 號)第六條的規定。
2023年以來，元琛科技業績增長承壓，前三季度營業收入、歸母淨利潤分別同比下降11.87%、99.47%。
保薦機構：國元證券
元琛科技主要從事過濾材料、煙氣淨化系列環保產品的研發、生產、銷售，公司於2021年登陸A股上市。
元琛科技的上市保薦人為國元證券，持續督導的期間為2021 年 3 月 31 日-2024 年 12 月 31 日。
根據《國元證券股份有限公司關於安徽元琛環保科技股份有限公司 2022 年度持續督導跟蹤報告》披露：“持續督導期間，保薦機構對公司的內控制度的設計、實施和有效性進行了核查，公司的內控制度符合相關法規要求並得到了有效執行，能夠保證公司的規範運行”。
保薦、督導階段項目出現問題，國元證券的風控合規團隊是否做到了勤勉盡責，公司內控是否合規？董事長、總經理、合規負責人等高管該如何堵住風控漏洞？
（文章序列號：1740552551897632768）