銀行不良資產處置料迎新一輪高峯 更多處置方式加速落地
作為防範化解金融風險的重要舉措，不良資產處置今年將繼續提速。《經濟參考報》記者瞭解到，下一步銀保監會將督促銀行加大不良貸款損失準備計提力度及核銷處置力度，做實資產分類，真實暴露不良，足額計提撥備，加快處置速度。
業內人士指出，我國銀行業資產質量總體良好，但部分前期未充分暴露的不良貸款可能延遲於今年暴露出來，預計今年將迎來新一輪處置高峯。與此同時，不良資產處置也有望迎來更多政策支持，地方AMC（資產管理公司）獲批開展不良貸款轉讓試點工作或將進一步擴圍，同時不良資產的處置渠道和方式也將繼續得到拓寬。
資產質量總體穩健
當前，我國銀行業資產質量總體穩健。銀保監會數據顯示，2020年末，我國銀行業金融機構不良貸款餘額3.47萬億元，不良貸款率1.9%，保持基本穩定。與此同時，我國商業銀行提取的貸款減值準備金從2019年的4.49萬億元增加至2020年的4.98萬億元，大大增強了風險抵補能力。
地方銀保監局數據也表明，過去一年我國多數省市的資產質量得到進一步優化，風險加速出清。從已披露相關數據的24個銀保監局來看，其中21個地區的銀行業不良率比2019年有不同程度的下降，各地降幅在0.05至1.14個百分點之間。僅天津、重慶、浙江三地不良率上升。
“2020年銀行資產質量保持穩定的主要原因在於，為緩解企業經營壓力，金融監管部門採取了諸如延期還本付息等一系列呵護政策，緩解了企業和個人還貸壓力，避免了商業銀行資產質量受疫情影響而出現進一步惡化。”廈門國際銀行投行分析員任濤表示，為提升風險抵禦能力和向實體讓利，商業銀行普遍加大了不良貸款核銷力度和撥備計提力度，使得資產質量好於預期。
不過值得注意的是，受疫情及地區經濟發展差異影響，仍有部分地區銀行資產質量承壓。截至2020年末，吉林、黑龍江、天津、大連等北方省市銀行業不良貸款率整體上仍超出全國平均水平。
此外，記者查閲今年以來10多家中小銀行的定向發行説明書發現，湖南、廣東等地也有多家中小銀行不良率超過7%。
業內人士表示，銀行資產質量與區域宏觀經濟、產業發展狀況聯繫緊密，尤其疫情對我國經濟產業造成結構性衝擊，因此經濟復甦存在不平衡問題。
監管多次表態加快不良處置
後續可能出現的不良貸款攀升已引起監管部門關注。銀保監會主席郭樹清日前表示，今年將保持不良貸款處置力度不減，力度甚至比2020年更大。
“疫情發生以後，一些企業的生產經營活動處於不正常的狀態，還款會有困難，甚至有相當一部分企業可能會面臨破產重整或者破產清算的狀況，更沒有能力償還貸款。所以不良貸款上升是必然趨勢。”郭樹清直言，今年需要處置的不良貸款還會增長，甚至會延續到明年，但有信心、有能力把不良資產處置處理好。
任濤亦表示，今年不良資產規模還會持續增長，不良率甚至會小幅反彈，預計這一情況將延續至明年。“考慮到2020年所投放的一些政策性信貸資產在質量方面要弱於普通貸款，一部分因政策呵護等所隱藏或延期的不良貸款在今年可能會逐步釋放出來。”他指出。
此前，金融監管部門多次表態加快不良資產處置。銀保監會首席律師劉福壽表示，下一步銀保監會將督促銀行做實資產分類，真實暴露不良貸款，足額計提撥備，加快處置速度。央行發佈的《2020年第四季度中國貨幣政策執行報告》也強調，下一步將“加大不良貸款損失準備計提力度及核銷處置力度”。
為緩釋不良風險，更多不良處置方式正加速落地。年初銀保監會印發《關於開展不良貸款轉讓試點工作的通知》，正式開展單户對公不良貸款轉讓和個人不良貸款批量轉讓試點。
3月1日，工商銀行、平安銀行在銀行業信貸資產登記流轉中心（下稱“銀登中心”）以公開競價方式成功開展首批個人不良貸款批量轉讓和單户對公不良貸款轉讓試點業務，3月8日、3月11日，銀登中心又先後發佈了興業銀行、浙商銀行、浦發銀行三家股份制銀行擬對其單户對公債權項目進行競價轉讓的公告。
光大銀行金融市場部分析師周茂華表示，不良貸款轉讓取得進展意義深遠，拓寬國內銀行處置不良貸款渠道，並有助於提升銀行資產質量、穩定金融體系，但這個市場仍處於起步階段，在較長一段時間，銀行仍要根據自身情況，創新工具多元化方式處置不良貸款。
望迎更大力度政策支持
從目前監管表態來看，繼續加大對銀行不良資產的處置力度已成定局。因此業內人士預計，今年不良資產處置將迎來更多政策支持，地方AMC（資產管理公司）獲批開展不良貸款轉讓試點工作有望進一步擴圍，同時不良資產的處置渠道和方式也將繼續得到拓寬。
據銀登中心網站顯示，截至3月18日，已有超過10家地方AMC開立不良貸款轉讓業務賬户，包括國厚資產、廣投資產、北京資產等。
國家金融與發展實驗室副主任曾剛表示，地方AMC的參與拓寬了銀行業不良貸款的處置渠道和方式，對防範化解系統性金融風險，提升銀行業不良資產處置效能具有特別的現實意義。
浙江天冊律師事務所合夥人律師朱劍宇認為，監管可能會進一步放寬允許銀行批量對外轉讓的不良資產種類，同時可能會放寬社會中參與不良資產處置的主體資格限制，可能會有更多專業持牌AMC參與不良資產業務，加大市場的消化能力和整體容量。
此外，任濤表示，金融監管部門還將進一步拓寬不良資產的處置渠道和方式，如核銷、清收、折價轉讓、重組、抵債、減免、ABS等，渠道也會拓寬至銀登中心、地方AMC、北金所，同時鼓勵跨境不良資產轉讓、引入外資處置機構等，以推動不良資產處置向市場化、法治化方向轉變。
值得注意的是，在政策對銀行不良資產處置給予更多支持的同時，監管部門對於違規處置不良資產風險也加大了處罰力度。記者根據銀保監會官網統計，今年以來，已有近10家銀行因違規處理不良資產接到罰單，涉及案由包括不良資產虛假出表、利用擔保類表外業務變更延緩風險暴露、違反關聯交易管理規定向關聯人發放貸款形成不良且違規核銷、掩蓋資產質量真實性、違規轉讓不良資產、以續貸形式掩蓋貸款風險狀況等。