資管業務違規！華龍期貨及其董事長等三名高管同日遭監管點名，曾因資管計劃致當年業績虧損

近日，甘肅證監局公佈了兩則行政監管措施決定書，劍指華龍期貨資管業務違規。值得注意的是，近年來華龍期貨資管業務的發展狀況一直較差，還曾因資管計劃暴雷致當年業績虧損，合規方面丞待加強。

華龍期貨及三名高管遭監管點名

甘肅證監局公開的決定書顯示，經查,華龍期貨在2021年開展華龍期貨-洮利10號單一資產管理計劃時,未能遵守審慎經營原則,未制定科學合理的債券資產管理業務投資決策和風險管理制度,業務開展過程中,合規風控缺失,違反了《證券期貨經營機構私募資產管理業務管理辦法》(證監會令第151號)第三條的相關規定。

因此根據《證券期貨經營機構私募資產管理業務管理辦法》(證監會令第151號)第七十八條規定,甘肅證監局決定對華龍期貨採取責令改正的監督管理措施。並要求其應當引以為戒,採取有效措施完善內部管理,提升合規風控水平,自收到監管措施決定之日起3個月內完成整改並提交書面報告。

同時，作為華龍期貨股份有限公司上述違規問題的主要責任人,華龍期貨董事長陳義軍、首席風險官高明遠、副總經理田軍三人也被出具警示函。要求三人應當忠實、勤勉履行職責,採取有效措施,完善內部制度與管理,提升合規風控水平。

公開資料顯示，華龍期貨成立於1992年11月，是中國首批成立的期貨公司之一，也是甘肅目前唯一一家期貨公司。現註冊資本金5億元，經營範圍包括期貨經紀業務、資產管理業務和投資諮詢業務。

上半年資管業務收入為0 此前3年收入連年大降

事實上，近年來隨着央行資管新規進一步落地，期貨資產管理業務在去通道的過程中取得了較大進展，主動管理能力不斷提高，規模增長迅速。中基協最新數據顯示，截至今年10月底，期貨公司及其資管子公司私募資管業務規模3275.12億元，較9月底增加100.59億元。

不過從近兩年華龍期貨的資管業務收入來看，其顯然未跟上行業腳步。數據顯示，華龍期貨旗下共設立過資管計劃29只，目前正在運作的資管計劃共有10只。但據華龍期貨上半年年報顯示，上述10只存續的資管計劃2021年上半年卻並未給其帶來任何收入，資管業務收入為0。

拉長來看，過去三年間，華龍期貨的資管業務收入也在不停的下滑。2018年~2020年三年間，華龍期貨分別實現資產管理業務收入802.06萬元、530.01萬元、149.28萬元；同比分別下滑31.08%、33.92%和71.83%。對於資管業務收入下滑的原因，華龍期貨在2018年的年報中表示，主要原因是2018年資管新規的出台，對資管業務的監管更加嚴格，公司為儘量降低風險水平，開展資管業務時更加謹慎，規模較去年有所縮小。2020年年報中其解釋到，資管業務仍處於對前期存續風險的化解階段，本年未開展新的業務。不過從本次處罰來看，華龍期貨對前期存續風險的化解收效甚微。

曾因資管計劃暴雷致當年業績虧損

與資管業務下滑相對的，華龍期貨近三年來的淨利潤也在持續大幅下滑。數據顯示，2018年~2020年三年間，華龍期貨分別實現淨利潤1945.09萬元、-3353.44萬元和-1799.34萬元，同比分別增長-39.07%、-272.41%和46.34%。

而在其虧損最為嚴重的2019年，其理由中赫然出現了資管業務。華龍期貨在2019年年報中表示，下降的主要原因為計提信用減值損失8195.75萬元，導致該年度利潤總額較上年同期大幅下降。而信用減值損失則是因其對融資業務計提信用減值損失6124.05 萬元，資管產品金惠21-5計提信用減值損失2071.70 萬元所致。

據瞭解，2017年11月，華龍期貨納入合併範圍的“華龍金惠-21-5 號資產管理計劃”向富控互動借款4670萬元，但最終因富控互動公司違約，截止2021年6月30日，華龍期貨仍在基於可獲得信息計提合理的減值準備。