閻慶民：財務造假是證券市場“毒瘤”，從嚴從重打擊，強化上市公司監管

6月6日，中國上市公司協會2020年年會暨第二屆理事會第十次會議在京召開。證監會副主席閻慶民表示，財務造假嚴重挑戰信息披露制度的嚴肅性，嚴重毀壞市場誠信基礎，嚴重破壞市場信心，嚴重損害投資者利益，是證券市場的“毒瘤”，必須堅決從嚴從重打擊。

他指出，對於上市公司監管工作，一是堅持制度優先，二是堅持問題導向，三是堅持風險管控，四是進一步提升上市公司監管效能。

今年上市公司預計現金分紅1.36萬億元

創歷史新高

閻慶民表示，上市公司是實體經濟的“國之重器”，是雙輪驅動發展的“重要載體”，是履行社會責任的“模範代表”，也是資本市場踐行“人民性”的源頭基礎。截至5月末，我國境內上市公司總計3868家，總市值59.61萬億元，繼續保持全球第二大市值的股票市場地位。

儘管受到新冠肺炎疫情影響，實體上市公司總體盈利水平較同期有所下降，但部分行業轉危為機、轉產擴能，新業態、新行業有力發揮了託底支撐作用。廣大上市公司展現出了“幹在實處、走在前列、勇立潮頭”的優秀中國企業形象，共有1196家上市公司贈款捐物，累計摺合資金約67億元。同時，上市公司投資者關係管理及投資者保護的意識逐步增強，上市公司敬畏投資者的文化氛圍正在形成。

今年兩市上市公司預計現金分紅1.36萬億元，再創歷史新高。今年1-5月，實施股份回購的上市公司達199家，金額147.31億元。投資者特別是中小投資者的獲得感進一步增強，為維護疫情期間的市場穩定發揮了重要作用。

必須堅決從嚴從重打擊財務造假

閻慶民指出，上市公司取得巨大成績的同時，財務造假、違規擔保、資金佔用、操縱股價等違法犯罪行為屢禁不止，出現了一些影響惡劣的典型案例，引起了市場廣泛關注。其中，財務造假嚴重挑戰信息披露制度的嚴肅性，嚴重毀壞市場誠信基礎，嚴重破壞市場信心，嚴重損害投資者利益，是證券市場的“毒瘤”，必須堅決從嚴從重打擊。

今年國務院金融穩定發展委員會召開的三次會議，明確提出要堅決打擊資本市場造假行為。2019年以來，證監會累計對22家上市公司財務造假行為立案調查，對18起做出行政處罰，向公安機關移送6起。上市公司存在的問題根源可以歸納為誠信意識不足、公司治理有效性不足、公眾公司責任義務缺位。

他強調，上市公司應當肩負起規範發展、提高質量的第一責任和主體責任，堅持敬畏市場、敬畏法治、敬畏專業、敬畏投資者，牢記初心使命，在新時代資本市場建設中展現擔當作為，“守法合規、誠實守信、規範治理”是對上市公司的基本要求。

持續強化上市公司監管

閻慶民認為，多措並舉提升上市公司質量，給投資者一個真實、透明、合規的上市公司，是保護投資者合法權益的根本手段，也是上市公司監管工作的初心使命。

對於上市公司監管工作，他指出，一是堅持制度優先，推動上市公司誠信合規。對照新《證券法》，全面梳理完善上市公司監管法規制度。

二是堅持問題導向，持續強化上市公司監管。不斷提高違法違規成本，進一步淨化市場環境、維護市場秩序。加強對上市公司內控制度及信息披露的監管，通過加大培訓力度，真正抓住“關鍵少數”。

三是堅持風險管控，防範化解上市公司重點領域風險。平穩有序推進股票質押風險化解，不斷健全退市機制，實現優勝劣汰。

四是進一步提升上市公司監管效能。積極督促上市公司樹立企業上市和“思想”上市同步，既要“形似”更要“神似”，加大對存量優秀上市公司的新聞宣傳，講好上市公司故事，營造上市公司高質量發展的良好輿論環境。推動監管轉型，繼續加大“有獎舉報”力度，發揮社會監督作用。

提高公司治理水平

中國上市公司協會會長宋志平表示，提高上市公司質量是當前協會和上市公司工作的重中之重，呼籲上市公司應充分認識新《證券法》出台的重大意義，提高公司治理水平，優化公司內部制度，加強公司合規、風控以及董監高等公司內部人員的培訓，避免因不知情、更新不及時、管理不到位等問題引發不必要的違規行為，要形成自我約束、自我規範、自我促進的機制，全面提升公司質量。協會將進一步加強自身建設，努力實現會員、培訓、服務全覆蓋，進一步提升服務會員的系統性、針對性和有效性。

【來源：新華網客户端】

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