金房暖通過會：今年IPO過關第149家中信建投過9單

　　中國經濟網北京5月13日訊證監會第十八屆發行審核委員會2021年第51次發審委會議於今日召開，審議結果顯示，北京金房暖通節能技術股份有限公司（簡稱“金房暖通”）首發獲通過。這是今年過會的第149家企業。

　　金房暖通此次發行的保薦機構為中信建投證券股份有限公司，保薦代表人為徐興文、宋雙喜。這是中信建投證券今年保薦成功的第9單IPO項目。此前，1月6日，中信建投保薦的倍杰特集團股份有限公司過會；1月7日，中信建投保薦的浙江紹興瑞豐農村商業銀行股份有限公司過會；1月19日，中信建投保薦的呈和科技股份有限公司過會；1月29日，中信建投保薦的愛慕股份有限公司過會；3月11日，中信建投保薦的常州匠心獨具智能家居股份有限公司過會；3月31日，中信建投保薦的上海復旦微電子集團股份有限公司過會；4月8日，中信建投保薦的深圳市鴻富瀚科技股份有限公司過會；5月12日，中信建投保薦的中鐵高鐵電氣裝備股份有限公司過會。此外，2月2日，中信建投保薦的上海燦星文化傳媒股份有限公司被否。

　　金房暖通主要從事供熱運營服務、節能改造服務和節能產品的研發、生產和銷售，致力於為客户提供高效、創新、滿意的城市供熱綜合服務。

　　截至招股説明書籤署日，楊建勳持有公司2389.19萬股股份，持股比例為35.11%，為公司的控股股東及實際控制人。

　　金房暖通本次發行的股票數量不超過2269萬股，且發行股數佔發行後總股本的比例不低於25%。本次發行全部為新股發行，不進行老股轉讓。金房暖通擬募集資金6.50億元，其中，8739.33萬元用於煙氣綜合優化節能改造項目，1.86億元用於供熱運營服務管理項目（二期），1.51億元用於研發中心暨供熱運營管控平台建設項目，2.26億元用於補充流動資金。

　　審委會議提出詢問的主要問題

　　1、發行人部分項目資產轉讓給參股公司北燃金房並採取委託運營模式。請發行人代表：（1）説明資產轉讓定價依據和計算過程、定價公允性和合理性，將項目資產轉讓後受讓方又委託發行人運營的必要性和合理性，該合作模式是否符合行業慣例；（2）説明北燃金房報告期內僅維持微利的原因及合理性，截至目前北燃金房是否全部項目委託給發行人運營，北燃金房是否對發行人存在重大依賴,發行人受託運營模式是否主要與北燃金房合作；（3）結合企業會計準則對控制權的相關規定，説明上述委託項目的相關決策權由誰行使，發行人是否仍可獲得所轉讓項目的大部分收益且享有上述被委託項目的可變回報，是否實質上為抵押借款（收益權抵押），是否應將上述委託項目納入合併報表範圍；（4）説明北燃金房委託運營項目與發行人投資運營項目在定價依據、單價及毛利率等方面的差異及原因，模擬測算如報告期內北燃金房相關項目按照投資運營模式對發行人資產、收入及利潤的影響，北燃金房對受讓資產的折舊政策及折舊情況是否與發行人存在明顯差異；（5）結合發行人其他受託運營項目及可比公司同類項目定價情況，以及發行人在北燃金房實現的投資收益情況等，説明發行人與北燃金房關聯交易的定價公允性及合理性，是否存在利益輸送、調節利潤等情形，是否構成本次上市的障礙。請保薦代表人説明核查依據、過程，並發表明確核查意見。

　　2、發行人供熱運營服務主要有供熱投資運營、收取供熱費及收取委託運營費的委託管理運營三種模式。請發行人代表説明：（1）委託管理運營-收取供熱費模式下部分項目未收取供暖管理費的合理性，供暖管理費的定價依據及其公允性，是否存在通過未支付或少支付供暖管理費進行利益輸送或調節利潤的情形；（2）報告期內相關供暖補貼、延長供暖補貼及未能收回的供暖費的收入確認依據是否充分，會計核算是否符合新收入準則的相關規定；（3）報告期內實際供熱面積的確定依據是否充分，相關內控是否健全有效，是否存在利用供熱面積調節報告期業績的情形。請保薦代表人説明核查依據、過程，並發表明確核查意見。

　　3、報告期各期末，發行人應收賬款賬面價值佔流動資產比重較高。請發行人代表：（1）對比同行業可比公司，説明各期末應收賬款餘額及佔收入比例變動的合理性以及高於行業平均水平的原因；（2）説明預收款模式下發行人應收賬款餘額較高並存在大額供熱運營費的原因及合理性；應收賬款週轉率大幅低於同行業可比公司的原因及合理性；（3）説明北燃金房作為發行人關聯方，持續成為應收賬款前五大客户且逐期增加的原因，是否屬於變相資金佔用；（4）説明各期末應收賬款的逾期情況及逾期應收賬款的收回情況，報告期內針對供暖費逾期時間較長的用户所採取的具體催收制度措施及其有效性，是否存在訴訟及糾紛；（5）説明應收賬款壞賬準備計提政策是否謹慎，壞賬準備計提是否充分、合理。請保薦代表人説明核查依據、過程，並發表明確核查意見。

　　今年IPO過會企業一覽：

序號	公司名稱	上會日期	擬上市地點	保薦機構
1	浙江海鹽力源環保科技股份有限公司	2021/01/04	上交所科創板	中信證券
2	珠海安聯鋭視科技股份有限公司	2021/01/06	深交所創業板	民生證券
3	上海霍普建築設計事務所股份有限公司	2021/01/06	深交所創業板	長江保薦
4	倍杰特集團股份有限公司	2021/01/06	深交所創業板	中信建投證券
5	浙江本立科技股份有限公司	2021/01/06	深交所創業板	長城證券
6	浙江紹興瑞豐農村商業銀行股份有限公司	2021/01/07	上交所主板	中信建投證券
7	蘇州華亞智能科技股份有限公司	2021/01/07	深交所中小板	東吳證券
8	濟南聖泉集團股份有限公司	2021/01/07	上交所主板	長城證券
9	國邦醫藥集團股份有限公司	2021/01/07	上交所主板	國泰君安
10	浙江金沃精工股份有限公司	2021/01/07	深交所創業板	華泰聯合證券
11	深圳市金百澤電子科技股份有限公司	2021/01/07	深交所創業板	愛建證券
12	中糧工程科技股份有限公司	2021/01/07	深交所創業板	中金公司
13	久祺股份有限公司	2021/01/07	深交所創業板	東興證券
14	成都歐林生物科技股份有限公司	2021/01/07	上交所科創板	英大證券
15	中國鐵建重工集團股份有限公司	2021/01/07	上交所科創板	中金公司
16	上海皓元醫藥股份有限公司	2021/01/08	上交所科創板	民生證券
17	徐州浩通新材料科技股份有限公司	2021/01/13	深交所創業板	民生證券
18	蘇州仕淨環保科技股份有限公司	2021/01/13	深交所創業板	民生證券
19	江蘇本川智能電路科技股份有限公司	2021/01/13	深交所創業板	中信證券
20	張家港中環海陸高端裝備股份有限公司	2021/01/13	深交所創業板	民生證券
21	深圳市迅捷興科技股份有限公司	2021/01/13	上交所科創板	民生證券
22	奧精醫療科技股份有限公司	2021/01/13	上交所科創板	華泰聯合證券
23	南僑食品集團（上海）股份有限公司	2021/01/14	上交所主板	申萬宏源
24	安徽華塑股份有限公司	2021/01/14	上交所主板	國元證券
25	山東中農聯合生物科技股份有限公司	2021/01/14	深交所中小板	光大證券
26	山東聯科科技股份有限公司	2021/01/14	深交所中小板	中泰證券
27	深圳市信濠光電科技股份有限公司	2021/01/14	深交所創業板	渤海證券
28	深圳中富電路股份有限公司	2021/01/14	深交所創業板	東興證券
29	浙江新柴股份有限公司	2021/01/14	深交所創業板	國信證券
30	威騰電氣集團股份有限公司	2021/01/14	上交所科創板	中信證券
31	貴州航宇科技發展股份有限公司	2021/01/14	上交所科創板	國海證券
32	呈和科技股份有限公司	2021/01/19	上交所科創板	中信建投證券
33	北京煜邦電力技術股份有限公司	2021/01/19	上交所科創板	興業證券
34	南京雷爾偉新技術股份有限公司	2021/01/20	深交所創業板	民生證券
35	榮信教育文化產業發展股份有限公司	2021/01/20	深交所創業板	中原證券
36	東鵬飲料（集團）股份有限公司	2021/01/21	上交所主板	華泰聯合證券
37	浙江明泰控股發展股份有限公司	2021/01/21	上交所主板	浙商證券
38	浙江永和製冷股份有限公司	2021/01/21	上交所主板	中信證券
39	浙江嚴牌過濾技術股份有限公司	2021/01/21	深交所創業板	長江保薦
40	上海雅創電子集團股份有限公司	2021/01/21	深交所創業板	國信證券
41	深圳市水務規劃設計院股份有限公司	2021/01/21	深交所創業板	光大證券
42	金冠電氣股份有限公司	2021/01/22	上交所科創板	招商證券
43	深圳市鼎陽科技股份有限公司	2021/01/25	上交所科創板	國信證券
44	湖南恆光科技股份有限公司	2021/01/26	深交所創業板	西部證券
45	浙江匯隆新材料股份有限公司	2021/01/26	深交所創業板	浙商證券
46	深圳市城市交通規劃設計研究中心股份有限公司	2021/01/26	深交所創業板	國信證券
47	普冉半導體（上海）股份有限公司	2021/01/26	上交所科創板	中信證券
48	科德數控股份有限公司	2021/01/26	上交所科創板	中信證券
49	浙江福萊新材料股份有限公司	2021/01/28	上交所主板	中信證券
50	咸亨國際科技股份有限公司	2021/01/28	上交所主板	海通證券
51	東瑞食品集團股份有限公司	2021/01/28	深交所中小板	招商證券
52	深圳市乾德電子股份有限公司	2021/01/28	深交所創業板	招商證券
53	安徽超越環保科技股份有限公司	2021/01/28	深交所創業板	中信證券
54	森赫電梯股份有限公司	2021/01/28	深交所創業板	東吳證券
55	愛慕股份有限公司	2021/01/29	上交所主板	中信建投證券
56	浙江真愛美家股份有限公司	2021/01/29	深交所中小板	安信證券
57	上海和輝光電股份有限公司	2021/02/01	上交所科創板	東方投行
58	長春百克生物科技股份公司	2021/02/01	上交所科創板	中信證券
59	崑山亞香香料股份有限公司	2021/02/02	深交所創業板	平安證券
60	廣東綠島風空氣系統股份有限公司	2021/02/02	深交所創業板	申萬宏源
61	張小泉股份有限公司	2021/02/02	深交所創業板	中信證券
62	新疆大全新能源股份有限公司	2021/02/02	上交所科創板	中金公司
63	廣州三孚新材料科技股份有限公司	2021/02/02	上交所科創板	民生證券
64	浙江出版傳媒股份有限公司	2021/02/04	上交所主板	財通證券
65	遠信工業股份有限公司	2021/02/04	深交所創業板	中信證券
66	成都雷電微力科技股份有限公司	2021/02/04	深交所創業板	中信證券
67	蘇州天祿光科技股份有限公司	2021/02/04	深交所創業板	中泰證券
68	深圳市紫光照明技術股份有限公司	2021/02/05	上交所科創板	華安證券
69	北京陽光諾和藥物研究股份有限公司	2021/02/05	上交所科創板	民生證券
70	江蘇金智教育信息股份有限公司	2021/02/05	上交所科創板	東方投行
71	正元地理信息集團股份有限公司	2021/02/05	上交所科創板	中銀國際證券
72	浙江君亭酒店管理股份有限公司	2021/02/08	深交所創業板	安信證券
73	杭州天元寵物用品股份有限公司	2021/02/08	深交所創業板	中信證券
74	可孚醫療科技股份有限公司	2021/02/08	深交所創業板	西部證券
75	合肥工大高科信息科技股份有限公司	2021/02/08	上交所科創板	國元證券
76	武漢中科通達高新技術股份有限公司	2021/02/08	上交所科創板	海通證券
77	杭州老鷹教育科技股份有限公司	2021/02/23	深交所創業板	申萬宏源
78	杭州萬事利絲綢文化股份有限公司	2021/02/23	深交所創業板	國信證券
79	深圳市顯盈科技股份有限公司	2021/02/23	深交所創業板	華林證券
80	北京亞康萬瑋信息技術股份有限公司	2021/02/24	深交所創業板	國信證券
81	湖南達嘉維康醫藥產業股份有限公司	2021/02/24	深交所創業板	國金證券
82	浙江爭光實業股份有限公司	2021/02/24	深交所創業板	國信證券
83	立達信物聯科技股份有限公司	2021/02/25	上交所主板	國金證券
84	廣東炬申物流股份有限公司	2021/02/25	深交所中小板	民生證券
85	山東威高骨科材料股份有限公司	2021/02/25	上交所科創板	華泰聯合證券
86	山東力諾特種玻璃股份有限公司	2021/03/04	深交所創業板	民生證券
87	江西百勝智能科技股份有限公司	2021/03/04	深交所創業板	招商證券
88	北京義翹神州科技股份有限公司	2021/03/04	深交所創業板	中信證券
89	廣東百合醫療科技股份有限公司	2021/03/04	上交所科創板	興業證券
90	東方航空物流股份有限公司	2021/03/11	上交所主板	中金公司
91	內蒙古大中礦業股份有限公司	2021/03/11	深交所中小板	海通證券
92	常州匠心獨具智能家居股份有限公司	2021/03/11	深交所創業板	中信建投證券
93	上海蘭衞醫學檢驗所股份有限公司	2021/03/11	深交所創業板	國金證券
94	江蘇中捷精工科技股份有限公司	2021/03/11	深交所創業板	安信證券
95	上海能輝科技股份有限公司	2021/03/11	深交所創業板	民生證券
96	廣東利元亨智能裝備股份有限公司	2021/03/17	上交所科創板	民生證券
97	綠田機械股份有限公司	2021/03/18	上交所主板	長江保薦
98	海程邦達供應鏈管理股份有限公司	2021/03/18	上交所主板	華林證券
99	杭州星華反光材料股份有限公司	2021/03/18	深交所創業板	平安證券
100	力同科技股份有限公司	2021/03/18	深交所創業板	國泰君安
101	杭州大地海洋環保股份有限公司	2021/03/18	深交所創業板	國金證券
102	久盛電氣股份有限公司	2021/03/18	深交所創業板	招商證券
103	長威信息科技發展股份有限公司	2021/03/22	上交所科創板	五礦證券
104	寧波大葉園林工業股份有限公司	2021/03/25	上交所主板	國泰君安
105	廣東中旗新材料股份有限公司	2021/03/25	深交所中小板	民生證券
106	金鷹重型工程機械股份有限公司	2021/03/25	深交所創業板	天風證券
107	江蘇益客食品集團股份有限公司	2021/03/25	深交所創業板	中信證券
108	諾思格（北京）醫藥科技股份有限公司	2021/03/25	深交所創業板	中金公司
109	上海唯賽勃環保科技股份有限公司	2021/03/29	上交所科創板	國泰君安
110	上海艾為電子技術股份有限公司	2021/03/29	上交所科創板	中信證券
111	開勒環境科技（上海）股份有限公司	2021/03/31	深交所創業板	東方投行
112	廈門嘉戎技術股份有限公司	2021/03/31	深交所創業板	安信證券
113	張家港海鍋新能源裝備股份有限公司	2021/03/31	深交所創業板	東吳證券
114	四川天微電子股份有限公司	2021/03/31	上交所科創板	國金證券
115	上海復旦微電子集團股份有限公司	2021/03/31	上交所科創板	中信建投證券
116	北京同益中新材料科技股份有限公司	2021/03/31	上交所科創板	安信證券華泰聯合證券
117	廣州禾信儀器股份有限公司	2021/03/31	上交所科創板	國信證券
118	盛航海運南京盛航海運股份有限公司	2021/04/01	深交所中小板	中山證券
119	新鄉拓新藥業股份有限公司	2021/04/02	深交所創業板	中天國富證券
120	日禾戎美股份有限公司	2021/04/02	深交所創業板	中金公司
121	天津市依依衞生用品股份有限公司	2021/04/08	深交所主板	華融證券
122	孩子王兒童用品股份有限公司	2021/04/08	深交所創業板	華泰聯合證券
123	蘇州萬祥科技股份有限公司	2021/04/08	深交所創業板	東吳證券
124	深圳市鴻富瀚科技股份有限公司	2021/04/08	深交所創業板	中信建投證券
125	廣州華研精密機械股份有限公司	2021/04/09	深交所創業板	財通證券
126	邵陽維克液壓股份有限公司	2021/04/09	深交所創業板	西部證券
127	安徽容知日新科技股份有限公司	2021/04/12	上交所科創板	國元證券
128	江蘇金迪克生物技術股份有限公司	2021/04/12	上交所科創板	中信證券
129	東芯半導體股份有限公司	2021/04/15	上交所科創板	海通證券
130	浙江和達科技股份有限公司	2021/04/15	上交所科創板	東興證券
131	北京零點有數數據科技股份有限公司	2021/04/16	深交所創業板	中原證券
132	杭州正強傳動股份有限公司	2021/04/16	深交所創業板	國金證券
133	北京百普賽斯生物科技股份有限公司	2021/04/16	深交所創業板	招商證券
134	廣州市金鐘汽車零件股份有限公司	2021/04/22	深交所創業板	南京證券
135	南通超達裝備股份有限公司	2021/04/22	深交所創業板	海通證券
136	廣東天億馬信息產業股份有限公司	2021/04/22	深交所創業板	五礦證券
137	杭州博拓生物科技股份有限公司	2021/04/28	上交所科創板	國泰君安
138	雙槍科技股份有限公司	2021/04/29	深交所主板	興業證券
139	金埔園林股份有限公司	2021/04/29	深交所創業板	長江保薦
140	山東山大鷗瑪軟件股份有限公司	2021/04/29	深交所創業板	中信證券
141	陝西斯瑞新材料股份有限公司	2021/04/30	上交所科創板	海通證券
142	蘇州瑞可達連接系統股份有限公司	2021/04/30	上交所科創板	東吳證券
143	江蘇利柏特股份有限公司	2021/05/06	上交所主板	海通證券
144	湖南華菱線纜股份有限公司	2021/05/06	深交所主板	中信證券
145	廣東洪興實業股份有限公司	2021/05/06	深交所主板	申萬宏源
146	成都國光電氣股份有限公司	2021/05/07	上交所科創板	中信證券
147	中鐵高鐵電氣裝備股份有限公司	2021/05/12	上交所科創板	中信建投證券
148	株洲中車時代電氣股份有限公司	2021/05/12	上交所科創板	中金公司
149	北京金房暖通節能技術股份有限公司	2021/05/13	深交所主板	中信建投證券

　　IPO暫緩審議企業一覽：

序號	公司名稱	暫緩審議日期	擬上市地點	後續進展	保薦機構
1	廣東百合醫療科技股份有限公司	2021/01/04	上交所科創板	2021/03/04過會	興業證券
2	蘇州林華醫療器械股份有限公司	2021/01/14	上交所主板	/	國泰君安
3	福建匯川物聯網技術科技股份有限公司	2021/01/21	上交所科創板	2021/03/18 被否	國泰君安

　　今年IPO被否企業一覽：

序號	公司名稱	日期	保薦機構
1	鄭州速達工業機械服務股份有限公司	2021/01/20	國信證券
2	廣州九恆條碼股份有限公司	2021/01/28	東興證券
3	上海燦星文化傳媒股份有限公司	2021/02/02	中信建投證券
4	西藏運高新能源股份有限公司	2021/02/25	長江保薦
5	上海康鵬科技股份有限公司	2021/03/17	華泰聯合證券
6	福建匯川物聯網技術科技股份有限公司	2021/03/18	國泰君安
7	四川華夏萬卷文化傳媒股份有限公司	2021/03/19	華安證券
8	江蘇鴻基節能新技術股份有限公司	2021/03/25	華創證券
9	武漢珈創生物技術股份有限公司	2021/04/29	華龍證券