曾因專利糾紛終止科創板上市進程的安翰科技，又因保薦人被上交所處罰再次受到資本市場關注。
近日，上交所發佈了關於對保薦代表人傅承、沈韜予以監管警示的決定，兩人即是招商證券指定的安翰科技申請首次公開發行股票並在科創板上市項目的保代。
上交所表示，在對安翰科技項目實施保薦業務現場督導時，發現上述兩名保代存在保薦職責履行不到位的情形。
按照上交所的説法，兩名保代未充分關注發行人與第一大客户之間的採購合作安排，導致安翰科技招股説明書及問詢回覆相關披露與實際情況不一致。
安翰科技招股説明書披露，美年大健康系其第一大客户，報告期內公司來自美年大健康的收入佔比分別為81.00%、73.50%和76.27%。美年大健康的實際控制人通過上海中衞安健持有發行人3.6013%的股份。
但經上交所現場督導查明，2016年10月，中衞安健與發行人簽訂增資協議約定，美年大健康承諾2016年1月至2019年6月向安翰科技採購15萬顆膠囊胃鏡產品，並開展不少於100家門店的合作。招股説明書未披露上述中衞安健增資協議中約定的美年大健康承諾採購等事項。審核過程中，上交所對發行人與美年大健康是否存在其他利益安排、雙方簽訂合同的形式與主要內容及合同是否涉及特殊條款等進行了多輪問詢。保薦代表人回覆稱，發行人與美年大健康之間不存在其他利益安排，並未提及相關承諾採購、合作情況。招股説明書相關披露及相關問詢回覆中作出的結論性意見，與實際情況存在差異。
同時上述兩名保代也被上交所認定，未充分關注到安翰科技實際控制人資金流水異常。
經上交所現場督導查明，保薦代表人在盡職調查中未能全面獲取並核查發行人實際控制人之一吉朋松在報告期內的資金流水情況。督導組進場前，保薦代表人僅調取了上述實際控制人1個銀行賬户的資金流水情況，且該賬户資金流水規模較小。資金流水明細顯示，該實際控制人還存在另一銀行賬户。經現場督導督促，保薦代表人對吉朋松的其他銀行賬户進行補充核查後發現，報告期內吉朋松與美年大健康某高級管理人員存在大額資金往來。其中，該高級管理人員曾於2016年5月3日向吉朋松轉賬1150萬元，並備註“1%股權款”。保薦代表人遺漏對發行人實際控制人相關銀行賬户的核查，導致未能充分關注到發行人實際控制人與第一大客户高級管理人員大額資金往來等異常情況。
鑑於安翰科技已經撤回發行上市申請文件，上交所也已終止相應發行上市審核程序，一定程度上減輕了相關不良影響，上交所最終決定對保薦代表人傅承、沈韜予以監管警示。
2019年11月，上交所官網顯示，安翰科技科創板IPO審核狀態變更為終止審核。隨後，安翰科技在公司官網發佈説明稱，預計無法在審核時限內徹底解決訴訟事項，主動撤回首次公開發行股票並在科創板上市的申請。
安翰科技表示，公司對專利訴訟勝訴有十足的把握，但鑑於相關訴訟涉及公司主營業務，訴訟週期較長，預計無法在審核時限內徹底解決上述訴訟事項。出於對知識產權一貫嚴謹的態度，本着對科創板審核規則的尊重，公司經審慎研究決定，主動撤回首次公開發行股票並在科創板上市的申請。
不過此番負責安翰科技科創板上市工作的兩名保代被罰，也透露出安翰科技自身公司治理的問題。實際控制人與公司第一大客户高管存在資金流水異常、關聯方合作信披不規範均是上市過程中繞不開的內容。