雷達財經出品 文|吳豔蕊 編|深海
2021年12月24日，海南監管局公佈了一則行政處罰決定書，碧桂園集團資金部資金總經理劉某因內部交易被沒收違法所得407.03萬元，並處814.05萬元罰款。
雷達財經查詢公告發現，A股上市公司惠達衞浴是碧桂園房地產業務衞浴產品的主要供應商之一。
2020年5月21日，惠達衞浴發佈定增方案，碧桂園創投與惠達衞浴實控人王惠文、王彥慶和王彥偉擬現金合計認購此次非公開發行的不超過6097.56萬股股票。假定按照此次非公開發行股票的上限進行測算，發行完成後碧桂園創投將持有公司11.76%的股份。
而在此前後，惠達位於股票交易於2020年5月19日、5月20日、5月21日連續三個交易日內收盤價格漲幅偏離值累計超過20%，根據有關規定，屬於股票交易異常波動，2020年5月22日公司股票再次漲停。
對於2020年5月21日對外公佈非公開發行股票事項屬於相關規定的重大事件，構成規定的內幕信息。經海南證監局查證，該內幕信息不晚於2020年5月15日形成，2020年5月21日公開。
內幕信息知情人主要包括負責跟進項目的碧桂園投資總監肖某勇、惠達衞浴副總經理兼董事會秘書張某玉以及聽取肖某勇等人的項目彙報、同意後再向上級彙報的碧桂園集團首席財務官伍某君等。
海南證監局查明，此次被處罰的劉某作為碧桂園集團資金部資金總經理，與內幕信息知情人伍某君關係密切，兩人雖屬於間接上下級關係，但兩人會就生活、投資等事宜進行溝通交往。內幕信息敏感期內，劉某與伍某君存在聯絡接觸，2020年5月19日下午，劉某陪同中信信託崔某峯與伍某君見面。此外，劉某辦公室所在區域與碧桂園創投屬同一樓層，距離較近，存在獲取內幕信息的便利條件。
內幕敏感期內，劉某控制的“劉某”、“劉某2”、“馮某美”、“要某玲”、“張某生”5個證券賬户（下稱“賬户組”），在內幕信息敏感期內買入惠達衞浴股票共計94.05萬股，成交金額1057.16萬元，並於2020年5月26日、27日全部賣出，獲利407.03萬元。
海南證監局認為，劉某交易惠達衞浴意願強烈，買入惠達衞浴股票的時間與內幕信息變化、公開時間及劉某和內幕信息知情人聯絡解除時間基本一致。賬户組自2020年5月20日上午9時29分15秒開始掛單委託持續買入惠達衞浴股票，直至上午11時7分10秒漲停後仍然掛漲停單買入193.95萬元，在1小時38分鐘內使用5個賬户下單委託107筆，委託下單節奏極為緊湊。賬户組內5個證券賬户的可用資金近乎全部用於買入惠達衞浴股票，且“要某玲”賬户交易期間從三方存管銀行轉入資金用於買入該股。內幕信息公開後，賬户組於5月26日、27日單筆全部賣出該股，交易意願強烈。
最終，海南證監局判定劉某上述行為構成了內幕交易。依據相關規定，沒收劉某內幕交易違法所得407.03萬元，並處814.05萬元罰款。
值得注意的是，在2020年8月27日惠達衞浴的公告中提及，公司擬對此次非公開發行對象進行調整，碧桂園將不再作為戰略投資者參與本次非公開發行股票。同時，此方案尚需提交公司董事會、股東大會審議，能否審議通過存在不確定性。兩日後的公告稱，惠達衞浴就非公開發行股票進行修訂，明確刪除碧桂園相關信息。
財務數據顯示，2020年惠達衞浴營收32.18億元，同比增長0.24%；歸母淨利潤3.07億元，同比下降6.58%。2021年前三季度，公司營收28.39億元，同比增長27.30%；歸母淨利潤2.27億元，同比下降1.54%。