3.1億關聯交易未披露，1.7億預付款虛假記載，海潤光伏因多項信披違規遭處罰

6月1日，江蘇證監局分別公佈一則行政處罰決定書和一則市場禁入決定書，均與海潤光伏科技股份有限公司有關。

據公開信息，海潤光伏成立於2004年，曾在國內有五大生產基地，是中國最大的晶硅太陽能電池生產企業之一。2012年海潤光伏借殼在上交所上市，後於2019年被強制退市。

經江蘇證監局對退市海潤調查發現，其在信息披露上存在違法違規行為。

未按規定披露關聯交易事項

處罰決定書顯示，2016年4月至2017年7月期間，孟廣寶作為退市海潤董事長、總裁。同時，其控制華君金控、華君融資、HUAJUN HOLDINGS LIMITED，通過他人代持的方式實際控制句容中友、常州中順。根據《上市公司信息披露管理辦法》規定，在2016年半年報和2016年年報報告期內，孟廣寶是退市海潤的關聯自然人，華君金控、華君融資、HUAJUN HOLDINGS LIMITED、句容中友、常州中順是退市海潤的關聯法人。

在此期間，退市海潤與上述公司均存在關聯交易。其中，退市海潤與華君金控、華君融資、HUAJUN HOLDINGS LIMITED存在債權債務往來，涉及金額達3.11億元；與句容中友、常州中順分別簽訂《組件採購合同》、《組件採購合同》補充協議和《關於紅河蒙自海鑫光伏投資有限公司之股權轉讓協議》，交易金額共計8,138.68萬元。

然而，對於上述關聯交易事項，退市海潤未按照規定進行披露。

2016年年報存在虛假記載

關於退市海潤於2016年10月與常州中順簽訂的總金額為2.1億元的《硅片採購合同》，經江蘇證監局調查發現，退市海潤與常州中順之間並無真實的採購硅片業務，《硅片採購合同》於2016年12月終止，常州中順後接連向退市海潤退回1.7億元和4,000萬元。

其中，退市海潤以支付合同預付款的名義將1.7億元轉出，當日又全部退回退市海潤賬户，並未實際支付，退市海潤2016年年報將上述1.7億元披露為正常預付款項，構成虛假記載。

同時，該比交易涉及與關聯方的交易，而退市海潤在2016年年報中同樣未按照規定進行披露。

對上述違法行為，依據2005年《證券法》相關規定，江蘇證監局決定對退市海潤責令改正，給予警告，並處以50萬元罰款，對孟廣寶等21名當事人給予警告，並處以罰款共計110萬元，其中，對孟廣寶的罰款金額最高，達30萬元。

孟廣寶作為時任董事長、總裁，其是上述事項的主導者和決策者，關聯交易所涉關聯方為孟廣寶控制的公司。

同日，江蘇證監局公佈對孟廣寶的市場禁入決定書。

經江蘇證監局對孟廣寶調查認為，其主導實施了資金往來事項，且隱瞞與相關公司的關聯關係，不履行信息披露義務，違法情節嚴重。根據2005年《證券法》、《證券市場禁入規定》相關規定，江蘇證監局決定對孟廣寶採取5年證券市場禁入措施。自宣佈決定之日起，在禁入期間內，除不得繼續在原機構從事證券業務或者擔任原上市公司、非上市公眾公司董事、監事、高級管理人員職務外，也不得在其他任何機構中從事證券業務或者擔任其他上市公司、非上市公眾公司董事、監事、高級管理人員職務。