頂格處罰後又“重蹈覆轍”*ST東洋再遭證監會立案調查

小姐姐教維權

一次監管機構的頂格處罰，依然無法帶來懲戒作用，一家A股上市公司又因為信披問題被證監會立案調查了。對於這樣的公司，小姐姐只能説，該處罰處罰，該索賠索賠，股民的維權也是增加其違法成本的方法之一，賠的錢多了自然就能收斂點。

證券代碼002086，證券簡稱*ST東洋。這家公司位於山東煙台，曾經的證券簡稱是東方海洋，主營業務為海水苗種繁育、養殖，水產品加工，生物科技，保税倉儲物流以及體外診斷試劑的研發、生產與銷售等業務。

早在2019 年 5 月 5 日，* ST東洋就曾收到證監會的《調查通知書》(魯證調查字[2019]27 號)，緣由也是涉嫌信息披露違法違規。

監管部門的調查很快有了結果。四個多月後的2019 年 9 月 27 日，*ST東洋公告稱收到中國證監會下發的《行政處罰決定書》(【2019】9 號)，公司被查實未按規定在定期報告及臨時報告中披露有關關聯交易;2016年度報告、2017半年度報告、2017年度報告、2018半年度報告、2018 年度報告的個別列報項目存在虛假記載。

*ST東洋因此被責令改正，並被處以罰款60萬元。根據當時的法律規定，60萬元就是頂到頭的最高級別罰款，可見*ST東洋當時違法違規行為之嚴重。

有多嚴重?不妨來看看當時罰單的具體內容。

證監會查明，*ST東洋被認定存在四大項信披違法違規行為：

一是隱瞞了*ST東洋與關聯方之間發生的非經營性資金劃轉事項。證監會查明，*ST東洋通過關聯方或者第三方將資金轉至山東*ST東洋集團有限公司使用或者代*ST東洋集團償付相關債務等方式與*ST東洋集團發生非經營性資金往來。從2016年度到2018年度，*ST東洋每年都向*ST東洋集團等關聯方轉出資金，至2018年底，海洋集團尚未轉回的餘額為81601.43萬元。

二是隱瞞了*ST東洋因融資租賃業務與*ST東洋集團發生的非經營性資金劃轉。截至2018年12月31日，上述非經營性資金往來餘額為3925萬元。

三是隱瞞了*ST東洋因債權轉讓業務與*ST東洋集團發生的非經營性資金劃轉。2017年9月26日至2017年10月9日，*ST東洋與*ST東洋集團之間實際形成非經營性資金往來14060萬元。

四是未披露*ST東洋與關聯方之間發生的非經營性票據往來事項。2016年4月至2018年5月，*ST東洋向關聯方屯德水產開具商業票據，由屯德水產貼現，*ST東洋集團使用貼現資金並在票據到期前歸還*ST東洋票據金額。

除隱瞞關聯交易外，ST東海洋還連續三年在年報中存在虛假記載。

不過，這第一張大罰單，並不足以對公司帶來足夠的威懾和警醒，*ST東洋在近期再一次因為信披問題被監管機構盯上了。

剛剛過去的2020年7月31號，*ST東洋發佈公告稱，公司於2020 年 7 月 29 日收到中國證監會的《調查通知書》，因公司涉嫌存在信息披露違法違規行為，公司被立案調查。同一天內公佈的還有《關於公司、控股股東及相關人員收到中國證券監督管理委員會山東監管局行政監管措施決定書>的公告》。

從公開信息來看，公司與山東東方海洋集團有限公司存在非經營性關聯資金往來，並且為集團及其關聯方提供違規擔保。而這兩項決議不僅未及時公開披露，還未履行董事會和股東大此外，公司涉及多起重大訴訟事項，控股股東、實際控制人所持公司股份被多家法院輪候凍結,但這兩項重大事項也並沒有對外披露。而且公司未按規定及時披露 2019 年度業績預告修正公告。

上面説的這些，都是公司對外發布的公告等公開信息，已經暴露出太多違法違規的端倪，不過最後更確定更詳細的內幕，還需要等待監管部門的進一步調查。可以肯定的是，*ST東洋的第二張罰單，在劫難逃了。

小姐姐提醒*ST東洋的股民，目前公司已經是被立案調查過兩次，其中一次調查已經有了處罰結果。這兩次立案調查，分別對應兩個民事證券索賠的區間。

其中，第一次立案調查可以索賠的區間為在2017年3月9日至2019年5月6日期間，或是在2017年3月9日至2019年1月14日期間淨買入*ST東洋股票的推定受損者。針對第二次立案調查，目前暫定在2020年7月30日前淨買入*ST東洋的推定受損投資者。當然這第二次立案調查還需要等待最後的處罰結果，屆時會有更加明確的區間劃分，但是上述的股民，可以隨時做好維權準備。小姐姐也會密切關注公司的下一步動向。