又見半年報低級錯誤！多家基金公司更正

　　公募基金中報披露完畢不久，就有基金公司發佈更正公告。

　　9月6日，天治基金髮布公告稱，旗下五隻基金中報出現六處錯誤，其中既有簡單計算失誤，也有信息披露不完整造成的遺漏。而在此前，富安達基金剛發佈了中報更正公告。

　　業內人士表示，公開信息披露是普通投資者獲得產品、基金公司、基金經理信息的重要渠道。如果不珍惜公開信息披露的義務和權利，就必然會損害行業的公信力。

　　天治基金髮公告更正中報錯誤

　　天治基金髮布的最新公告顯示，此前公司披露的部分基金中報有六則錯誤。

　　據公告，更正內容涉及五隻基金，分別是天治低碳經濟、天治可轉債增強、天治核心成長、天治天得利和天治研究驅動。

　　具體而言，天治低碳經濟、天治核心成長、天治可轉債增強三隻基金中“開放式基金份額變動”表中“本報告期基金拆分變動份額”欄對應的份額均更正為“-”，即基金沒有拆分變動份額。

　　天治可轉債增強中 “交易所市場債券正回購”項目下的內容更正為:“截至本報告期末2022年6月30日止，基金從事證券交易所債券正回購交易形成的賣出回購證券款餘額人民幣 1,500,374.95元，於2022年7月1日到期。該類交易要求本基金 在回購期內持有的證券交易所交易的債券和/或在新質押式回購下轉入質押庫的債券，按證券交易所規定的比例折算為標準券後，不低於債券回購交易的餘額。”

　　天治天得利中“交易所市場債券正回購”項目下的內容更正為:“截至本報告期末2022 年 6 月 30 日止， 基金從事證券交易所債券正回購交易形成的賣出回購證券款餘額人民幣 1,000,099.18 元，於 2022 年 7 月 1 日到期。該類交易要求本基金在回購期內持 有的證券交易所交易的債券和/或在新質押式回購下轉入質押庫的債券，按證券 交易所規定的比例折算為標準券後，不低於債券回購交易的餘額。”

　　此前，天治可轉債增強、天治天得利貨幣兩隻基金中期報告都未披露交易交易所債券正回購事項。

　　另外，還有兩處失誤，發生在天治研究驅動中報中。該基金中報“期末基金份額持有人户數及持有人結構”表中“持有人結構—機構投資者持有份額--合計”欄對應的份額更正為“114.22”。

　　此外，“8.2 期末基金管理人的從業人員持有本基金的情況”表中“天治研究驅動混合A—佔基金總份額比例”欄以及“合計—佔基金總份額比例”欄對應的比例分別更正為“0.05%”和“0.04%”。

　　公開資料顯示，天治基金成立於2003年5月27日。截至2022年6月30日，天治基金共有5位基金經理，管理14只基金，資產管理規模為57.19億元，十幾年來幾乎沒有變化。

　　基金公司發佈的更正公告並不少

　　無獨有偶，在天治基金前，已有基金公司發佈公告更改旗下產品中報。

　　9月2日，富安達基金公告稱， 8 月 29 日，富安達基金在規定網站披露了旗下基金 2022 年中期報告，現就《富安達成長價值一年持有期混合型證券投資基金 2022 年中期報告》和《富安達富利純債債券型證券投資基金 2022 年中期報告》中相關內容進行更正。

　　公告顯示，兩隻基金都是部分數據披露錯誤，具體為關聯方及富安達資產管理公司持有兩隻基金的份額及持有份額佔總份額的比例。

　　記者梳理通過2022年以來基金公司發佈的更正公告發現，年初迄今基金公司已發佈60多份更正公告，涉及了共十餘家家基金公司的多隻基金產品。從基金公司角度來看，這些基金公司中既有新公司，也有老公司。

　　在這些更正公告之中，有數字性錯誤，也有基金名稱、代銷機構名稱等文字性錯誤，還有大段重要信息遺漏的，甚至還是有整段複製粘貼舊公告信息的。

　　例如今年4月22日，德邦基金髮布公告，更正德邦新添利債券基金一季報的部分內容，主要涉及開放式基金份額變動情況相關數據。

　　再比如，中融基金於今年8月5日發佈公告，更正中融恆通純債基金提前結束募集的公告標題及部分內容，其中此前公告中關於基金申請認購確認原則的相關內容信披都出現了錯誤。

　　此外，還有定期報告中“基金投資策略和運作分析”部分內容有誤的。

　　信披把關須嚴格

　　基金公司發佈的公告是投資者瞭解基金產品、基金經理以及基金公司的一扇窗，然而五花八門的信披錯誤屢屢出現，低質量的信息披露對行業公信力不無影響。

　　整體來看，基金公告出錯的時間主要集中在兩個時期，一個是季報、半年報集中發佈的時候；一個是發行新產品的時候，錯誤主要出現在產品招募説明書、合同以及調整募集期、成立公告中。

　　深圳一位公募合規人士對記者表示，“公告的發佈主要是公司監察稽核部和產品部門負責”，“每年季報、半年報、年報發佈的時候就比較忙，要彙總核對很多信息，有些時候還遇上網站、網速出問題，可能就會造成很多低級錯誤。”

　　另一位公募監察稽核部人士則介紹，定期報告中的披露內容，是經過層層關口後才對外公開的。產品、清算、風控、合規等多個部門都會協同參與，然後託管人複核，然後再反饋給基金公司，基金公司對外公佈，並上傳證監會系統。

　　談及這類有錯誤的公告是否會對投資者造成影響時，他直言“一般情況下，重要數據的錯誤影響比較大，一定程度上會對客户造成誤導。不過我們發現後也會及時發佈公告更正，儘量減少不必要的誤會。”

　　另一位公募人士指出，公開信息披露是普通投資者獲得產品信息、基金公司信息、基金經理信息的重要渠道，但基金公司屢屢出現失誤甚至犯下低級錯誤，對公司品牌和行業信譽都會造成一定傷害。基金信息披露是保護基金投資者知情權，維護投資者權益的重要方式之一。基金信息披露是指在基金募集、發行/上市、投資運作、清算等一系列環節中，依照適用的法律法規向基金投資者進行的信息披露。

　　“如果低質量的法定公開信息披露不斷髮生，投資者對基金公司及整個公募行業的信任度就會不斷降低，這無疑是自毀品牌、自毀信譽。對行業來説，如果相關人員不夠盡職盡責，不珍惜公開信息披露的義務和權利，不僅會造成資源浪費，久而久之必然會損害行業的公信力。”他進一步提示到。