什麼是電子承兑匯票“保證待簽收”，有哪些潛在風險？聽高手解讀，北子發現，最新的票據業務犯罪手法都是在利用普通企業的財務人員對於電票業務知識的不熟悉或者電票系統的流程不瞭解來進行詐騙的。
什麼是電子承兑匯票“保證待簽收”，有哪些潛在風險？聽高手解讀
不過説回來，電票的規則和系統流程的確對於票據知識不太瞭解的普通財務人員也是有點複雜，有一定的金融知識門檻。
那麼這次這個“保證待簽收”的風險又是怎麼回事?
就一張承兑匯票而言，票據的債務人是承兑人，銀行或者承兑企業，但是其實票據在簽發的時候，還有一層封閉的法律關係(是出票人與承兑人之間的關係)，票據是出票人向承兑人提示承兑(當然收款人提示承兑也是可以的，北子拿最傳統的舉例)獲得承兑人同意承兑後，才成為承兑匯票的。
承兑人同意承兑一般是有前提條件，對銀票來説，出票人是銀行的客户，並獲得審批通過，對商票來説，出票人是企業集團的子公司等等。
因為從邏輯上，承兑人是輸出了信用，為票據做了承兑，但最終的票款是要和出票人結算的。
如果承兑人對於出票人的資信不滿意，則可能承兑人向出票人提出要求，叫出票人找個人做其保證，
如果出票人到期沒錢付票款，這個保證人一起承擔，我們叫這個保證行為是“出票保證”(這種類型的保證還有，承兑保證，背書保證，貼現保證等)。
於是，北子説清楚了啥“票據保證”，那麼啥叫“保證待簽收”?
在電票系統中，所有的行為就像我們過去發電報一樣的，你要做個票據行為，發個電報給對方，
比如，A發個電報給電報系統，讓電報系統告訴B説“我要娶你，你同意嗎?",電報系統收到了，然後找到根據相關信息，找到B，發給他，B看了電報，然後回覆説“同意!”發回給電報系統，電報系統再轉發給A，這個求婚就成了。A、B、電報系統都知道這個事情並記錄了。
在電票世界裏，每個票據行為的雙方都是A和B，電報系統就是ECDS，每個請求就是電報，我們叫做“報文”。
那麼當一個請求到了B這裏，但B還沒有同意或拒絕的時候，狀態就是“XX待簽收”，比如“求婚待簽收”!
下面，北子來説説騙子是怎麼來行騙的?
出票環節
騙子“千條哥”，在ECDS裏完成一張票據的出票登記(填好了承兑人、收款人、金額、到期日等信息)，
正常的後續流程應該是找承兑銀行，向其提示承兑，同意承兑後，然後再簽發給收款人，完成整個承兑匯票的出票和承兑。
但是這可是騙子“千條哥”，他要騙無辜“傻白甜”——“千條妹”的。
什麼是電子承兑匯票“保證待簽收”，有哪些潛在風險？聽高手解讀
“千條哥”滿世界找這麼一個不懂票據業務知識，但手裏有點錢想要“投資”票據的“千條妹”，告訴“千條妹”我要將一張票(其實這個票連承兑都沒完成)“賣給”她，讓她簽收。
但實際上騙子“千條哥”做了一個“保證申請”(記住上面求婚的例子)，但“千條妹”不懂電票系統啊，以為這個待簽收就是指簽收票據，然後給千條哥打了票款，簽收了保證。
其實，這個時候千條妹出錢，還把自己做成了一個潛在債務人(如果承兑成功了)，但一般，騙成後，“千條哥”就會人間蒸發，他不會去真的向銀行做承兑的，拿着騙來的錢遠走他鄉了。可憐的“千條妹”付智商税。
背書環節
與出票環節類同，千條哥拿一張收到的票，做背書保證申請給千條妹，然後千條妹以為是買了票，付錢，然後簽收。
千條哥收到錢後，消失，或者甚至繼續騙下一個千條妹。
據北子瞭解到，有的地方公安部門已經破獲了此類犯罪案件，目前已經進入審查起訴階段，不多久應該就會有判決案例了!
廣大的企業財務人員還是要提高自身金融知識，防止因為對業務流程規則不熟悉交了智商税!
金融機構做好對企業的專業知識輔導!
金融機構千萬要在網銀中將信息展示真實，比如上面案例中其實還沒有完成承兑，千條妹的銀行如果把出票信息中擬承兑銀行填出來，且沒有標示説這個還沒完成承兑，大家説，銀行有沒有過失?
什麼是電子承兑匯票“保證待簽收”，有哪些潛在風險？聽高手解讀
金融機構還可以在自身的網銀中，對於電票顯示的狀態做出解釋和警示!提醒可能的風險及幫助企業瞭解流程狀態的含義!
文章來源：北子學習筆記
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