樂居財經 王敏 3月2日，深圳宏業基岩土科技股份有限公司（以下簡稱“宏業基”）更新首次公開發行股票並在主板上市招股説明書（申報稿）。
招股書披露，宏業基是一家專業從事地基基礎工程施工服務的岩土工程行業企業，致力於為客户提供高質、高效、安全、綠色的地基基礎工程專業施工服務。公司的主要服務為樁基礎工程、基坑支護工程等地基基礎工程。
業績方面，2019年至2021年及2022年1-6月，公司營業收入分別為105,163.49萬元、115,437.77萬元、146,884.48萬元和56,619.07萬元；歸屬於母公司所有者的淨利潤分別為6,996.77萬元、8,551萬元、5,255.99萬元和5,338.18萬元。
經審閲，公司2022年度營業收入為122,934.39萬元，與去年同期相比下降16.31%，主要是因為房地產客户業務收入下降和12月疫情防控政策調整對項目施工進度的影響；歸屬母公司股東的淨利潤為8,868.49萬元與去年同期相比上升68.73%，主要系2021年公司針對恆大集團中預期回收風險高的相關資產單項計提了大額壞賬準備及減值準備導致淨利潤較低。公司2022年度非經常性損益為497.44萬元，主要為政府補助、單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回、非流動資產處置損益、營業外收支。
公司預計2023年1-3月實現營業收入為18,000萬元至26,000萬元，同比增長-26.05%至6.81%；預計歸屬於母公司股東的淨利潤為1,800萬元至2,600萬元，同比增長-27.67%至4.48%；預計扣除非經常性損益後歸屬於母公司股東的淨利潤為1,700萬元至2,500萬元，同比增長-29.58%至3.57%；公司預計營業收入和扣除非經常性損益後歸屬於母公司股東的淨利潤可能與上年同期相比下降。
報告期內，公司研發費用分別為3,200.84萬元、3,624.00萬元、4,484.11萬元和1,831.00萬元，佔營業收入比例分別為3.04%、3.14%、3.05%及3.23%。截至2022年6月30日，公司已擁有國家專利授權166項，其中發明專利59項。
報告期內，公司經營活動產生的現金流量淨額分別為-15,876.22萬元、12,702.68萬元、43.81萬元和-391.99萬元。
對此，宏業基表示，該流量淨額較低或為負數，主要原因系：第一，由於岩土工程行業的業主或總承包方的工程款支付進度一般滯後於施工方的實際完工進度，從而影響經營性現金流入；第二，公司將部分應收票據背書轉讓或將部分應收票據及應收賬款貼現或保理進行融資。報告期各期末，公司銀行存款餘額分別為9,855.35萬元、2,807.87萬元、7,094.98萬元和2,687.40萬元。隨着公司未來業務規模的擴大，項目開工總量增長，公司相應需要投入更多流動資金，因而存在資金週轉風險，對公司財務狀況產生較大不利影響。
2022年6月末，公司合同資產賬面價值為65,865.57萬元，佔當期流動資產總額的比例為40.00%；報告期各期末，公司應收賬款及應收票據賬面價值分別為51,727.35萬元、53,515.06萬元、57,656.05萬元和46,274.14萬元，佔當期流動資產總額的比例分別為43.36%、39.13%、35.69%和28.10%；公司合同資產、應收賬款及應收票據的佔比較大。
文章來源:樂居財經