本報見習記者 劉偉杰
近日，中國證券投資者保護基金有限責任公司（簡稱投保基金公司）發佈《2019年度證券期貨稽查執法投資者保護評價報告》（簡稱《報告》）共計2萬字，分成八個部分，分別是引言、稽查執法工作機制建設情況、稽查工作情況、行政處罰情況、稽查執法與外部門協作情況、稽查執法投資者保護評價結論、政策建議以及附錄。其中，引言簡單介紹了證券期貨市場稽查執法工作面臨的新形勢以及《報告》主要內容；附錄包含《報告》評價框架、評價方法和數據來源以及2019年證券期貨市場20起典型案例；中間六個部分是主要內容，系統總結了證券期貨監管部門稽查執法工作概況、成效與不足，並提出進一步完善建議。
《報告》主要結論有：一是五年來稽查執法效率維持在較高水平，投資者對稽查執法的總體滿意度較高。2019年證監會新增立案數量較前三年有所上升，違法違規線索的調查率和立案案件的結案率均維持在較高水平。
二是行政處罰數量、金額較上年度有所下降，投資者對2019年行政處罰情況滿意度保持在較高水平。證監會作出的行政處罰數量於2018年大幅增長後趨穩，2019年行政處罰數量較2018年稍有下降，但高於2015-2017年，整體處於較高水平，近五年市場禁入決定數及人數呈穩定增長態勢。
三是投資者對稽查執法信息公開的滿意度與去年基本持平。2019年證監會稽查執法部門通過新聞發佈會通報稽查執法、行政處罰情況28次；行政處罰部門及派出機構公開行政處罰決定書296件，市場禁入決定書33件，行政複議決定書147件。73.8%的投資者對稽查執法透明度表示非常滿意或滿意。
四是信息披露等三大主要類型案件案發數量呈上升趨勢，其他類型案件數量佔比下降。2019年，稽查執法部門對上市公司財務造假、內幕交易等證券市場欺詐惡性違法行為的打擊力度不斷增強，同時，由於信息披露類案件背後往往隱藏着不法關聯交易、違規資金佔用、惡性利益輸送等嚴重違法犯罪行為，因此未來仍將是稽查執法部門的打擊重點。
五是投資者對稽查執法制度建設的滿意度最高，對處罰力度的滿意度最低，較2018年基本持平。2019年稽查執法部門在制度建設、辦案情況、執法協作方面均取得了較好成績，獲得了投資者的認可；另一方面，投資者對稽查執法成效的期待也在不斷提高，稽查執法部門還需在制度建設、執法精準度等方面加大投入，切實保護中小投資者合法權益。
另外，《報告》對證監會稽查執法部門提出的建議主要有：一是貫徹實施新《證券法》，對重點領域開展常態化執法檢查。二是加大對信息披露違法違規行為的稽查處罰力度，助力股票發行註冊制改革。三是加強稽查執法取證權的強制性，提高執法辦案效率。四是提高科技監管水平，拓寬違法違規線索發現渠道。五是健全行政處罰、刑事追究、民事賠償三位一體的執法機制，加大對涉刑違法行為的打擊力度。六是提高證券稽查執法透明度，同時兼顧法律效果和社會效果。
（編輯 孫倩）
文章來源:證券日報網