9月11日，上交所披露了京東數字科技控股股份有限公司（下稱“京東數科”）的科創板招股説明書。
招股説明書顯示，京東數科本次擬發行不超過5.38億股，佔發行後總股本的比例不低於10%（行使超額配售選擇權之前），計劃募資金額為203.67億元。國泰君安為其聯席保薦機構，五礦證券為主承銷商。
京東數科於2013年獨立經營，今年6月整體變更設立股份有限公司。在本次發行前，京東數科實際控制人、控股股東及其控制的公司其他股東合計持有發行人50.35%股份，通過設置特別表決權持有京東數科74.77%表決權。目前劉強東通過直接及間接控制京東數科超24億股股份，佔發行前總股本的50.35%，為京東數科實控人。
數據顯示，2017年、2018年、2019年、2020年上半年，京東數科分別實現營業收入90.70億元、136.16億元、182.03億元、103.27億元；歸屬於母公司股東的淨利潤分別為-38.20億元、1.30億元、7.90億元及-6.70億元。截至各報告期末，京東數科總資產分別為774.23億元、719.72億元、523.86億元、562.92億元。
資產質量方面，2017至2019年，京東數科促成的消費信貸資產 90 天以上逾期率分別為 0.88%、0.82%和 0.82%。公司平台促成的中小微信貸資產質量良好，截至各報告期末，90天以上逾期率分別為 0.83%、2.10%、1.33%。
從業務模式來看，京東數科營業收入主要可以分為金融機構數字化解決方案、商户與企業數字化解決方案、政府及其他客户數字化解決方案等，其中金融機構數字化解決方案及商户與企業數字化解決方案始兩項業務營收之和，始終佔據京東數科總營收的90%以上。
2017年至2020年上半年，各報告期內，金融機構數字化解決方案分別實現營業收入15.46億元、32.98億元、62.17億元、42.84億元，年複合增長率為100.5%，分別佔總營收的比重為17.05%、24.22%、34.15%、41.48%。商户與企業數字化解決方案在各報告期內分別實現營收73.03億元、100.19億元、109.18億元、54.09億元，年複合增長率為22.27%，分別佔總營收的比重為80.52%、73.58%、59.98%、52.37%。
京東數科的金融機構數字化解決方案提供的主要產品和服務包括信貸科技、信用卡科技、保險科技、資管科技等。
值得關注的是，京東金條為信貸科技的主要產品形態，為數字化無抵押的短期消費信貸產品。據披露，報告期各期，京東金條促成的貸款規模分別為1036.85億元、2554.92億元、4589.15億元、2612.17億元，近三年複合增長率為110.38%。截至2020年6月末，金條產品餘額中，由金融機構進行直接放款或已實現資產證券化的比例合計約為96%。
招股書顯示，京東金條實現的科技服務收入主要是金融機構根據平台促成的貸款業務收入，按一定比例向公司支付的手續費。
據披露，報告期各期，京東金條實現的科技服務收入分別為9.2億元、20.88億元、36.6億元、26.36億元，佔金融機構數字化解決方案各報告期總營收的比重分別為59.51%、63.50%、58.87%、61.53%。
這意味着，營收佔比超過50%的京東金條一直以來都是京東數科金融機構數字化解決方案業務的營收支柱。
另外，報告期各期京東數科信用卡科技服務分別實現收入4857.58萬元、6289.95萬元、1.20億元、1.25億元；保險科技收入分別為0.59億元、1.46億元、4.85億元、3.35億元。
商户與企業數字化解決方案提供的主要產品與服務包括京東白條、收單及會員管理、票據平台等。
京東白條為京東數科商户與企業數字化解決方案的主要產品。京東數科與京東商城合作，為優質個人用户提供無抵押循環賒銷額度，增強用户購買力，幫助京東商城提升銷量、增強用户黏性並降低經營風險。此外，京東數科還存在少量業務採用消費信貸模式，由商業銀行全部或與公司持牌子公司共同出資，在用户使用白條購買商品時將款項先行支付給京東商城。
基於京東數科提供的信用消費服務，京東商城及外部零售平台按照交易規模的一定比例向公司支付科技服務費。當用户選擇分期還款時，用户支付的分期利息及手續費，京東商城及外部零售平台與京東數科將按合同約定進行分成。開展的白條分期免息、滿減、折扣等營銷活動，減免的手續費、利息或本金均由京東數科的合作方全部或部分承擔。
在各報告期內，京東白條分別實現科技服務收入14.73億元、27.34億元、32.1億元、17.94元，佔該項業務的總營收分別為20.17%、27.29%、29.4%、33.17%。另外兩項產品財務數據並未披露。
據今年8月發佈的《2020年度東道3號京東白條第一期資產支持商業票據募集説明書》披露，截至2019年末，京東白條應收賬款餘額增長至441.22億元。
目前京東數科的主要客户包括金融機構、商户與企業、政府及其他客户等。各報告期內，公司前五大客户銷售收入佔同期公司總營收的比重為40.32%、41.99%、40.44%、41.73%。其中，京東數科向京東集團提供服務取得的收入分別佔公司總營收的29.5%、29.08%、29.18%、29.89%，京東集團始終是京東數科的第一大客户。
京東數科目前的金融佈局包括第三方支付、小額貸款、商業保理、融資租賃、金融控股、基金銷售、保險、虛擬銀行等。
數據顯示，2020年上半年，京東數科全資控股的第三方支付公司網銀在線實現淨利潤3.15億元，正東金控錄得淨虧損788.1萬元，盛際小貸錄得淨虧損5.18億元，同盈小貸錄得淨虧損1.11億元，北京京匯小貸錄得淨利潤1.20億元，上海京匯小貸錄得淨虧損3.26億元。