深交所對達實智能下發關注函：溢價近200%收購實控人劉磅另一公司100%股份

深交所上市公司管理二部於昨日對達實智能下發關注函，要求其説明關聯交易的相關情況。原文如下：

深圳達實智能股份有限公司董事會： 2021 年 9 月 10 日，你公司披露《關於股權收購暨關聯交易的公 告》（以下簡稱《公告》）稱，擬以現金 1.6 億元收購合肥達實數字科 技有限公司（以下簡稱“合肥達實”）100%股份，合肥達實系你公司 實際控制人劉磅控制的企業，本次交易構成關聯交易。我部對此高度 關注，請你公司核實並説明如下事項：

1、《公告》顯示，合肥達實截至評估基準日股東全部權益賬面價 值 5,515.84 萬元，評估價值為 16,322.32 萬元，增值率為 195.92%。 合肥達實主要資產為房產及土地，房產包括出租辦公樓、商業配套用 房和自用辦公樓，土地面積 23,742.23 平方米。請逐項列式上述房產 及土地的具體明細，包括但不限於資產名稱、資產類別、取得時間、 取得方式、取得成本、坐落位置、面積、主要用途及運營情況、賬面 價值（包括賬面原值、已計提的折舊或減值準備、賬面淨值）、評估 價值、評估方法等，並結合關鍵參數選擇、可比交易等説明評估價值 的具體測算過程。

2、《評估報告》顯示，合肥達實存貨主要為待開發的第三期房地 產項目，用途為工業，規劃中包括兩棟高層研發樓和一棟高層公寓未 建設。投資性房地產包括你公司開發的數字化產業園未銷售完的房地 產，證載用途工業，實際用途為部分用作辦公樓，部分用作商鋪。

（1）請補充披露合肥達實的歷史沿革情況，近三年及一期的股 權變動及評估情況，以及主要業務模式、盈利模式、客户集中度等。

（2）請説明合肥達實是否存在相關住宅及商業類房產、用地， 如有，以列表方式披露所持住宅用途、商業或商服用途的土地及住宅 和商業房產的情況，同時請説明合肥達實是否曾經從事或擬從事住宅 類或商業類房地產開發與經營業務。

3、請你公司參照《上市公司業務辦理指南第 11 號——信息披露 公告格式》附件第 1 號和第 2 號的要求補充披露相關信息。

4、你公司應予説明的其他事項。

請你公司就上述事項做出書面説明，在 2021 年 9 月 16 日前將 有關説明材料報送我部並對外披露，同時抄送派出機構。同時，提醒 你公司及全體董事、監事和高級管理人員嚴格遵守《證券法》《公司 法》等法律法規，以及本所《股票上市規則》等規定，真實、準確、 完整、及時、公平地履行信息披露義務。

特此函告

深圳證券交易所 上市公司管理二部 2021 年 9 月 13 日

9月10日，達實智能發佈公告稱，公司第七屆董事會第十五次會議審議通過了《關於股權收購暨關聯交易的議案》，為切實有效的支撐公司未來十年戰略，公司擬以現金出資 1.6 億元，購買劉磅、劉昂、褚慶喜、深圳市達實股權投資發展有限公司（以下簡稱“達實股權投資公司”）所持有的合肥達實數字科技有限公司（以下簡稱“合肥達實”）100%股份。

達實智能表示，本次收購合肥達實100%股份，目的在於收購完成後，對其所持有的深港數字化產業園三期進行開發，建成後，該園區作為達實後方的研發、生產、運營基地，優化成本與區域佈局。圍繞智能物聯、低碳發展打造“近零碳”智慧產業園標杆，創新驅動，匹配公司未來十年的戰略規劃與發展。

而由於交易對手方劉磅為達實智能董事長、總經理，劉昂為達實智能董事，達實股權投資公司為劉磅直接控制的公司，本次交易構成關聯交易。

根據達實智能披露的信息，合肥達實數字科技有限公司成立於2006 年 07 月 19 日，註冊資本4000萬人民幣，法人代表為劉昂。股權結構方面，達實智能實控人劉磅為合肥達實實際控制人，持股比例高達52.29%；劉昂持股比例24.82%；深圳市達實投資持股比例為21.28%；褚慶喜持股比例1.61%。

劉磅與劉昂系兄弟關係，二人在合肥達實合計持股比例高達77.11%，而根據天眼查數據顯示，深圳市達實投資的實控人也是劉磅，其持股比例為61.5%;其兄弟劉昂持股比例為15%，二人合計持股76.5%。

也就是説，達實智能花費1.6億元收購合肥達實100%股份，幾乎都進入到劉磅和劉昂兄弟的口袋裏。