「首發」最全的2021年A股IPO大盤點
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前言
2021年，我國經濟加速復甦，雖然在年初全面註冊沒有落地，但資本市場的各項改革仍然在繼續穩步推進，從9月3日北京證券交易所註冊成立，到12月的中央經濟工作會議指出：“要全面實行股票發行註冊制”，多層次資本市場架構正在逐漸完善。整體來講，2021年IPO稽核較2020年嚴格不少，可預期的穩步趨嚴應該是近幾年IPO的一大趨勢。
一、2021年稽核透過情況
2021年，合計有449家企業上會稽核，其中407家企業透過稽核，29家企業被否，10家企業遭遇過上會前被取消稽核，17家企業被暫緩表決。在被暫緩表決和取消稽核的企業中，有13家企業選擇了在今年再次上會，其中7家透過稽核，6家被否。
IPO稽核透過率情況：
2021年IPO整體稽核透過率超過了90%，較2020年下降明顯。板塊對比來看，雖然創業板企業多、排隊時間長，但是稽核透過率最高；科創板透過率次之，而主機板核准制的IPO稽核透過率最低，只有82.56%，整體上核准制稽核淘汰比例確實高於註冊制板塊。
稽核過會的保薦機構排名，朋友圈早就轉發的滿天飛，前五名分別為被中信、箭頭、華泰、民生和中金包攬，單獨看上會稽核的話，前五名裡面中信和民生是100%稽核透過率。
2021年被否企業中，創業板被否企業8家，科創板被否企業8家，主機板被否企業為13家，主機板否決數量接近了創業板和科創板的總和。關於2021年IPO否決案例分析，可參分析文章【2021年度IPO否決完整案例盤點分析】。
反觀2020年全年，共有660餘家企業上會，僅9家被否，整體上看，2021年的上會企業數量較2020年下降，否決數量較2020年大幅增加，稽核呈現趨嚴態勢。
二、2021年底最新排隊情況
截至2021年12月31日，A股三大板塊共有788家企業處於排隊稽核狀態中，其中主機板229家，創業板405家，科創板154家。具體排隊情況如下：
注：已反饋或問詢待上會稽核包括中止審查或預先披露更新狀態的企業，科創板中止註冊的企業統計在已過會待領批文企業中
整體上看，目前共有148家企業過會後註冊或待領批文，500家企業處於上會前反饋狀態，137家受理後尚未反饋。不同板塊中，創業板仍然是排隊數量最多的板塊，超過了主機板和科創板排隊數量之和。在科創屬性嚴監管後，科創板的排隊數量持續下降，受到註冊制預期影響的主機板，排隊企業有持續增加的態勢。
各保薦機構在會企業數量排名
券商大哥中信證券的在會企業數量達到了接近100家，超過了第二名30多家。
三、2021年IPO申報受理情況
2021年全年，合計共有664家企業申報IPO，其中主機板196家，創業板291家，科創板177家。2020年全年據統計780餘家企業申報IPO，在稽核趨嚴的大背景下，企業的申報熱情有所降溫。
受註冊制預期以及科創板科創屬性強監管的影響，主機板申報企業數量較以往年度有所提升。
2021年各月申報情況
受上半年輔導驗收趨嚴影響，2021年1-4月申報企業數量較少，大多數企業選擇了在6月份卡點進行申報。下半年申報企業數量較上半年下降明顯，合計僅有251家IPO企業進行申報。
各保薦機構申報情況
四、2021年IPO終止情況
2021年共有226家企業撤回IPO申請，其中主機板34家、創業板110家、科創板82家。考慮排隊企業規模，三大板塊中科創板2021年撤回的情況要相對嚴重一些，大家要審慎申報科創板。
2021年各月終止情況
注：撤回不包括被否後撤回企業，包含終止註冊、稽核時限不足等被動撤回情形
2021年保薦機構終止企業數量排名
五、2021年稽核真實透過率
2021年全年IPO排隊稽核企業（不含稽核透過待領批文）較年初增加了11家，整體排隊情況相對平穩。從資料上看，可能受註冊制預期等多重因素影響，目前主機板比較受IPO企業青睞，12月底稽核排隊數較年初淨增加了78家，預計未來主機板的稽核排隊時長將會被拉長。考慮撤回企業的影響，2021年全年的IPO真實透過率僅為60.30%。
注：真實透過率=透過數量/上會企業數量+終止企業數量，資料僅用於估計整體稽核情況，可能存在一定誤差
六、2021年A股IPO大事盤點
說實話，2021年的監管和稽核對投行人不是特別友好，工作壓力和工作量都有所提升。不過換了思路分析，雖然趨嚴，但是政策基本還是可預期的，這對行業健康發展也是好事兒。
七、2021年A股“多宗最”
01
首單“A拆A”企業正式上市
2021年2月25日，生益電子正式登陸科創板，標誌著A股控股型分拆上市正式全面落地，生益電子由A股上市公司生益科技分拆而來，2020年5月受理後，歷經9個月最終上市。
02
聯想科創板IPO一日遊
2021年9月30日，聯想集團正式在科創板提交IPO申請，當時市場普遍解讀聯想將成紅籌CDR回A第一股。不曾想，僅隔一個國慶假期後的10月8日，聯想集團便撤回IPO申請，創下史上“最短IPO之旅”，“年度最快撤回”。
03
最貴新股禾邁股份棄購3.6個億成最豪氣“理財客”
2021年12月1日，杭州禾邁股份在科創板釋出招股意向書，發行價定在557.8元/股，毫無疑問成為了A股最貴新股。由於發行價過高，出現了大規模棄購，投資者棄購金額高達3.63億，全部由承銷商中信證券自掏腰包包銷認購。上市首日，股票漲幅一度達47.72%，中信證券保守估計的包銷收益就達到了1個億以上。上市後，禾邁股份準備拿出不超過45億元暫時閒置募集資金進行理財，成為最豪氣的理財客，估計1年理財收益就能秒殺大批A股上市公司淨利潤總額。