東辰控股公司債盡調存問題 財通證券原保代收警示函

　　中國經濟網北京1月21日訊 據證監會官網昨日披露，2020年12月31日，浙江證監局釋出“關於對韓衛國採取出具警示函措施的決定”。 

　　警示函顯示，經查，公司債券“16東辰01”的盡職調查工作中存在以下問題：有關“獨立性、關聯情況”的盡職調查底稿未專門歸集相關調查材料並進行綜合分析、獨立判斷，且個別財務資料分析未在盡職調查底稿中留痕。 

　　上述情形不符合《公司債券承銷業務盡職調查指引（2015）》第五條、第六條的相關要求，違反了《公司債券發行與交易管理辦法》（證監會令第113號）第七條的規定。 

　　韓衛國作為公司債券“16東辰01”盡職調查專案負責人，對上述問題負有直接責任。 

　　根據《公司債券發行與交易管理辦法》第五十八條的規定，浙江證監局決定對韓衛國採取出具警示函的監督管理措施。 

　　據中國經濟網記者查詢，“16東辰01”即東辰控股集團有限公司2016年公司債券（第一期），於2016年6月24日於上交所上市，債券利率為6.95%。“16東辰01”發行總額為人民幣7億元，本次債券募集資金扣除發行費用後，用於償還短期融資債務和補充公司營運資金。該債券期限為3年，附第2年末發行人上調票面利率和投資者回售選擇權。 

　　2018年12月21日，大公國際資信評估有限公司釋出公告，將東辰控股集團有限公司的主體信用等級調整為A+，評級展望調整為負面，“16東辰01”信用等級均調整為A+。 

　　此後，2019年3月22日，大公國際再度公告，將東辰控股集團有限公司的主體信用等級下調至CC，評級展望維持負面，“16東辰01”信用等級均調整至CC。 

　　“16東辰01”的主承銷商系財通證券股份有限公司。2019年1月7日，財通證券報告顯示，“16東辰01”債券利率2016年6月2日至2018年6月1日為6.95%，2018年6月2日至2019年6月1日上調為7.50%，並固定不變。 

　　中國證券業協會資料顯示，韓衛國2014年1月17日登記為財通證券保薦代表人，2017年9月1日離職登出。此後入職瑞信方正證券，現在中泰證券任保薦代表人。  

　　以下為警示函原文： 

　　關於對韓衛國採取出具警示函措施的決定 

　　韓衛國： 

　　經查，公司債券“16東辰01”的盡職調查工作中存在以下問題：有關“獨立性、關聯情況”的盡職調查底稿未專門歸集相關調查材料並進行綜合分析、獨立判斷，且個別財務資料分析未在盡職調查底稿中留痕。上述情形不符合《公司債券承銷業務盡職調查指引（2015）》第五條、第六條的相關要求，違反了《公司債券發行與交易管理辦法》（證監會令第113號）第七條的規定。 

　　你作為公司債券“16東辰01”盡職調查專案負責人，對上述問題負有直接責任。根據《公司債券發行與交易管理辦法》第五十八條的規定，我局決定對你採取出具警示函的監督管理措施。 

　　如果對本監督管理措施不服，可在收到本決定書之日起60日內向中國證券監督管理委員會提出行政複議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。複議與訴訟期間，上述監督管理措施不停止執行。 

　　浙江證監局 

　　2020年12月31日