首批創業板再融資 註冊制稽核問詢函釋出

　　深交所10日訊息，深交所日前已完成創業板註冊制下再融資在審企業申請受理工作，並按其在證監會的稽核階段和受理順序開展稽核工作。10日，深交所發出創業板試點註冊制下首批再融資稽核問詢函，共對19家在審企業提出問詢，其中4家向不特定物件發行證券申請，15家向特定物件發行證券申請。

　　首批再融資稽核問詢函，在內容和形式上均體現了深交所堅持以資訊披露為核心、以投資者需求為導向、以差異化監管為路徑、以服務型監管為目標的註冊制稽核理念，問題數量進一步精簡，但稽核質量、問詢針對性不打折，更好地讓投資者自主進行價值判斷，同時支援上市公司運用資本市場融資工具高質量發展。一是透過日常監管賦能稽核，結合持續監管實踐情況和上市公司日常資訊披露質量，提高分類稽核的質量和效率，並對年報問詢函已解釋清楚或已解決的問題，在再融資稽核中不再重複問詢；二是透過精準問詢賦能稽核，緊扣發行條件、上市條件和資訊披露要求，有的放矢，提高問詢精準度，在問詢中明確區分哪些是應披露事項、哪些是說明事項，要求說明事項為問詢回覆的內容，無需在募集說明書中披露，減少冗餘資訊，便於投資者閱讀及進行投資決策；三是透過科技手段賦能稽核，藉助企業畫像智慧監管系統，推進風險預警指標在再融資稽核中的應用，透過問詢督促上市公司在募集說明書中對潛在風險進行充分提示，向投資者真實展現公司基本面。

　　深交所有關負責人表示，平穩推進再融資註冊制稽核，需要市場各方同心協力。上市公司應認真履行資訊披露義務，中介機構應切實履行“看門人”職責，嚴格按照格式準則和稽核問答等相關規則要求。

　　上述深交所負責人表示，深交所將始終秉承“公開、公平、公正”原則，堅持以開明的態度、透明的標準、廉明的作風、嚴明的紀律，持續提升再融資稽核質效，積極發揮再融資功能作用，支援創業板上市公司利用資本市場平臺做優做強，暢通創新資本和實體經濟的迴圈機制，不斷增強存量公司的改革獲得感，推動創業板改革並試點註冊制行穩致遠。