中國經濟網北京4月27日訊 上交所科創板股票上市委員會2020年第17次審議會議於4月24日上午召開，審議結果顯示，同意南京迪威爾高階製造股份有限公司（以下簡稱“迪威爾股份”）首發上市。這是2020年第21家過會的科創板企業。
迪威爾股份此次的保薦機構為華泰聯合證券，保薦代表人為蔣坤傑、卞建光。這是華泰聯合證券今年保薦過會的第4單科創板專案。3月11日，華泰聯合證券保薦的天合光能股份有限公司過會；3月31日，華泰聯合證券保薦的孚能科技（贛州）股份有限公司過會；4月2日，華泰聯合證券保薦的深圳市燕麥科技股份有限公司過會。
迪威爾股份是一家專業研發、生產和銷售油氣裝置專用件的供應商，目前已形成井口及採油樹專用件、深海裝置專用件、壓裂裝置專用件及鑽採裝置專用件為主的四大產品系列，公司產品已廣泛應用於全球各大主要油氣開採區的陸上井口、深海鑽採、頁岩氣壓裂、高壓流體輸送等油氣裝置領域。
迪威爾股份控股股東為實業公司，本次發行前，持有公司34.42%股份，實際控制人為張利、李躍玲夫婦，本次發行前，直接和間接合計控制公司49.45%的股份。張利、李躍玲均為中國國籍，無境外永久居留權。
迪威爾股份此次擬登陸上交所科創板，擬公開發行股票不超過4866.70萬股，不低於發行後總股本的25%。擬募集資金5.32億元，其中，4.42億元用於油氣裝備關鍵零部件精密製造專案，3035.00萬元用於研發中心建設專案，6000.00萬元用於補充流動資金。
稽核意見
1.請發行人在招股說明書中補充披露餘料委託加工業務相關的稅務風險。請保薦人發表明確核查意見。
2.請發行人在招股說明書中補充披露發行人 ERP 系統上線的規劃和時間。
上市委會議提出問詢的主要問題
1.請發行人代表說明：（1）近期油價大幅波動對發行人經營的影響是否存在滯後影響；（2）申請檔案就高等級產品的佔比明顯上升與油氣價格的大幅波動、客戶可能取消訂單、延遲交貨之間關係的論證依據是否充分；（3）油價大幅下跌是否導致油氣裝置專用件行業景氣度明顯下降，油氣公司是否大規模減少資本性支出，是否會導致發行人未來 1-2 年經營業績出現大幅下滑或虧損的可能，近期國際油價波動對發行人持續經營是否存在重大不利影響；（4）新冠疫情對發行人生產、銷售的具體影響。請保薦代表人發表明確意見。
2.根據申請檔案，發行人委託特鋼生產商進行餘料加工並向其支付加工費用；發行人將微合金化技術作為核心技術之一，調整元素含量配比及新增其他微合金化元素。請發行人代表說明：（1）發行人如何透過特鋼生產商控制餘料委託加工收回特鋼當中的合金元素含量及配比，以實現微合金化技術的應用；（2）餘料委託加工模式是否為行業通行做法，如採用同行業可比公司模式及會計處理和成本核算方式對發行人報告期相關財務指標的影響；（3）餘料加工業務相關的內部控制制度是否建立健全並有效執行，各月餘料發出的數量是否與委託加工數量一致，正常採購特鋼與採用餘料委託加工方式收回特鋼是否構成一攬子交易，是否影響發行人的產品成本核算的準確性。請保薦代表人說明核查方法、過程並發表明確意見。
3.申請檔案說明發行人採購管理、資產管理、生產管理和銷售管理等核心業務資訊系統尚未連線，核心業務系統資料主要以單據流轉為資訊傳遞方式，未能實現業務系統之間進行資訊化資料連線的原因是目前國內並無成熟 ERP 系統適合發行人小批次 、多工序的非標產品柔性生產特點。請發行人代表說明：（1）發行人財務人員的具體構成情況、發行人專職成本核算人員的職責分工情況；（2）上述模式與同行業可比公司及行業通行做法是否一致，相關控制措施是否健全有效。請保薦代表人發表明確意見。
科創板過會企業一覽：
注：擬募集資金為上會稿資料，非最新資料。