中国经济网北京1月21日讯 据证监会官网昨日披露，2020年12月31日，浙江证监局发布“关于对韩卫国采取出具警示函措施的决定”。
警示函显示，经查，公司债券“16东辰01”的尽职调查工作中存在以下问题：有关“独立性、关联情况”的尽职调查底稿未专门归集相关调查材料并进行综合分析、独立判断，且个别财务数据分析未在尽职调查底稿中留痕。
上述情形不符合《公司债券承销业务尽职调查指引（2015）》第五条、第六条的相关要求，违反了《公司债券发行与交易管理办法》（证监会令第113号）第七条的规定。
韩卫国作为公司债券“16东辰01”尽职调查项目负责人，对上述问题负有直接责任。
根据《公司债券发行与交易管理办法》第五十八条的规定，浙江证监局决定对韩卫国采取出具警示函的监督管理措施。
据中国经济网记者查询，“16东辰01”即东辰控股集团有限公司2016年公司债券（第一期），于2016年6月24日于上交所上市，债券利率为6.95%。“16东辰01”发行总额为人民币7亿元，本次债券募集资金扣除发行费用后，用于偿还短期融资债务和补充公司营运资金。该债券期限为3年，附第2年末发行人上调票面利率和投资者回售选择权。
2018年12月21日，大公国际资信评估有限公司发布公告，将东辰控股集团有限公司的主体信用等级调整为A+，评级展望调整为负面，“16东辰01”信用等级均调整为A+。
此后，2019年3月22日，大公国际再度公告，将东辰控股集团有限公司的主体信用等级下调至CC，评级展望维持负面，“16东辰01”信用等级均调整至CC。
“16东辰01”的主承销商系财通证券股份有限公司。2019年1月7日，财通证券报告显示，“16东辰01”债券利率2016年6月2日至2018年6月1日为6.95%，2018年6月2日至2019年6月1日上调为7.50%，并固定不变。
中国证券业协会资料显示，韩卫国2014年1月17日登记为财通证券保荐代表人，2017年9月1日离职注销。此后入职瑞信方正证券，现在中泰证券任保荐代表人。
以下为警示函原文：
关于对韩卫国采取出具警示函措施的决定
韩卫国：
经查，公司债券“16东辰01”的尽职调查工作中存在以下问题：有关“独立性、关联情况”的尽职调查底稿未专门归集相关调查材料并进行综合分析、独立判断，且个别财务数据分析未在尽职调查底稿中留痕。上述情形不符合《公司债券承销业务尽职调查指引（2015）》第五条、第六条的相关要求，违反了《公司债券发行与交易管理办法》（证监会令第113号）第七条的规定。
你作为公司债券“16东辰01”尽职调查项目负责人，对上述问题负有直接责任。根据《公司债券发行与交易管理办法》第五十八条的规定，我局决定对你采取出具警示函的监督管理措施。
如果对本监督管理措施不服，可在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。
浙江证监局
2020年12月31日
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