央行等部门近期对中小微企业贷款延期还本付息相关政策“打补丁”，鼓励银行进一步支持中小微企业。
支持中小微企业延期还本付息！前7月减负8700亿
监管第三次发文支持中小微企业延期还本付息，符合一定条件的关注类贷款也可以延期。
9月8日，两位大行人士对21金融圈记者表示，央行等部门近期对中小微企业贷款延期还本付息相关政策“打补丁”，鼓励银行进一步支持中小微企业。
监管要求，对于普惠小微贷款，各大银行要提高信用类贷款比例、延期率。
特别是，符合一定条件的关注类贷款也可以延期。
也即，在普惠小微贷款中，若企业受新冠肺炎疫情影响贷款被列入关注类，只要企业提出申请，并根据商业原则保持有效担保安排或提供替代安排，承诺保持就业岗位基本稳定，应予以延期还本付息。
此前，各部委已发布两次关于中小微企业延期还本付息的支持政策，第二次于6月1日发布，央行、银保监会等五部门印发《关于进一步对中小微企业贷款实施阶段性延期还本付息的通知》。
6月1日的通知强调，对于普惠小微贷款，银行业金融机构要应延尽延。对于2020年年底前到期的普惠小微贷款本金、2020年年底前存续的普惠小微贷款应付利息，银行业金融机构应根据企业申请，给予一定期限的延期还本付息安排，最长可延至2021年3月31日，并免收罚息。对于2020年年底前到期的其他中小微企业贷款和大型国际产业链企业等有特殊困难企业的贷款，可由企业与银行业金融机构自主协商延期还本付息。银行业金融机构应坚持实质性风险判断，不因疫情因素下调贷款风险分类，不影响企业征信记录。
在此前延期还本付息政策中，逾期的普惠小微贷款不再适用延期还本付息政策，非正常生产经营活动相关的贷款也不适用延期还本付息政策。对于实施延期还本付息的贷款，银行业金融机构应坚持实质性风险判断，不因疫情因素下调贷款风险分类，不影响企业征信记录。
相较于此前延期还本付息政策，监管此次“打补丁”文件在执行细节层面有所放松。例如，6月1日通知要求，“办理阶段性延期还本付息时，银行业金融机构可要求企业提供稳岗承诺书；贷款延期期间，企业应当保持就业岗位基本稳定。”此次最新的监管要求中，中小微企业如果实际上“稳岗稳就业”，可不要求提供稳岗承诺书。
此外，中小微企业延期还本付息范围有所扩大，除贷款展期、无还本续贷、借新还旧、调整还款计划等方式外，“3个工作日内的借新还旧”也纳入延期还本付息的范围，前后担保方式不一致的贷款也可纳入此项统计。
8月25日，在国务院政策例行吹风会上，人民银行副行长刘国强在回答媒体提问时表示，今年前7个月，金融部门积极通过降低利率、减少收费、贷款延期还本付息等措施为市场主体减负共计8700亿元，8月至12月，金融部门还将继续为市场主体减负大约6000多亿元，全年合计减负1.5万亿元。
刘国强介绍，今年前7个月，金融部门为市场主体减负共计8700亿元，8700亿元分以下几方面：
一是降低利率减负4700亿元。其中，LPR下行引导贷款利率下降减负3540亿元，再贷款、再贴现支持发放优惠利率贷款减负370亿元，债券利率下行为债券发行人减负790亿元。
二是普惠小微信用贷款支持政策、中小微企业贷款阶段性延期还本付息政策两项直达货币政策工具，还有前期的延期还本付息政策，总共减负1335亿元。其中，延期还本付息可以减少企业负担大约1215亿元，支持发放普惠小微信用贷款为企业节约担保费等费用大约120亿元。
三是银行通过减免服务收费，为市场主体减负2045亿元。
四是支持企业重组和债转股减负大约660亿元。
加大不良贷款处置力度
此外，金融部门还通过核销等方式加大不良贷款处置力度，以自身的财务资源承担了市场主体的成本，既增强了金融自身的抗风险能力，也是对实体经济的贡献。
“借这个机会想说明一个概念，就是金融部门按照商业可持续的原则，为市场主体减负，与商业银行的利润变化，不是一一对应关系，更不是零和关系，不是说减负1.5万亿元，商业银行利润就相应减少。
商业银行贷款收入是贷款利率和贷款数量共同决定的，商业银行降低贷款利率后会增加贷款的需求，会导致贷款数量的扩大，价格降了，贷款的数量就增加了。
这会对商业银行因为降低贷款利率造成的收入减少起到抵消的作用，量大了可以抵消价格下降的影响，这就是薄利多销。
刘国强说，商业银行的利润还取决于资金成本以及不良贷款处置等诸多因素。
他说，2020年以来人民银行通过货币政策操作，引导市场整体利率下行，并下调了再贷款、再贴现利率，降低了金融机构的资金成本，虽然贷给企业的利率降低了，但是金融机构自己借的钱利率也降低了，利差有所缩小，但并没有缩小的那么大，成本下来，这也对商业银行利润减少起着抵消作用，不会减那么多。
刘国强表示，8月至12月，金融部门还将继续为市场主体减负大约6000多亿元，估算的办法是根据当前的利率水平以及通过疏通利率传导，推动贷款利率略有下降，并落实好各项已出台的政策情形估算的。