上海證券報記者昨日獨家獲悉，去年銀保監會開展了銀行保險機構股權和關聯交易專項整治工作，取得了一定成效。為鞏固前期專項整治成果，銀保監會決定開展銀行保險機構股權（含資本不實、股東不實）和關聯交易專項整治“回頭看”工作（下稱“回頭看”工作）。
據業內人士透露，此次“回頭看”工作的目標任務是，嚴查嚴處久拖不決、屢查屢犯等違規問題，嚴厲打擊虛假注資、循環注資、抽逃資本等“資本造假”行為，嚴厲清查和處理隱形股東、代持股東及違規一致行動人，嚴厲懲處向股東輸送利益等深層次高風險問題。通過持續集中整治切實落實問題整改，提升資本質量及股權關係透明度，提高銀行保險機構合規內控水平，增強防範化解金融風險能力。
據瞭解，此次“回頭看”工作覆蓋銀行、保險、信託、其他非銀等法人機構，採取機構自查和監管檢查相結合的方式。
具體來看，各銀行保險機構應對照“回頭看”要點全面深入開展自查，堅持即查即糾、立查立改。按照“資本不實、股東不實”排查要點內容，重點排查虛假注資、循環出資、抽逃資本，以及隱形股東、代持股東、違規一致行動人等6類違法違規情形，深入查找存在問題，全面摸排風險隱患，於9月底前完成自查工作。
各銀保監局將以專項整治“回頭看”為主線，結合轄內機構2019年股權和關聯交易專項整治及整改、公司治理評估以及日常監管等情況，按照2020年現場檢查計劃開展現場檢查，對銀行保險機構整改問責情況進行監管評估。
根據要求，各銀保監局應視疫情情況，適當提高檢查覆蓋率，選取暴露問題多、整改不力的重點機構“解剖麻雀”，通過現場檢查揭示風險，以查促改，加強檢查和評估結果在准入、監管評級和採取監管措施方面的運用。
各銀保監局將根據被查機構類型，結合“回頭看”工作要點確定檢查內容，重點檢查入股程序合規性、資金來源真實性、股東行為合規性、股權關係規範性和透明性、關聯交易內部審核合規性、是否通過關聯交易向股東或其他關係人進行利益輸送等方面。同時，重點落實“資本不實、股東不實”排查有關工作要點，持續加強對虛假出資、隱形股東、股權代持等深層次高風險問題的排查治理，嚴查風險隱患，嚴查違法違規行為。
檢查範圍為2019年以來，被查機構股權及關聯交易方面已有問題的整改情況，以及新發現的問題，可根據實際情況適當追溯和延伸。各銀保監局將根據實際情況合理分配檢查資源，將股權和關聯交易專項整治“回頭看”工作與市場亂象整治“回頭看”、保險公司風險管理及內控有效性檢查、信託公司及其他非銀機構綜合性檢查等結合開展。
“監管對於此次‘回頭看’工作提出了一些要求，包括落實主體責任、強化問題整改、嚴肅問責處理、加強機制建設。”一位業內人士透露。比如，要求各銀保監局抓緊抓實抓細整治工作，加強分類指導、精準施策，按照“一行/司一策”的原則，分級分類制定監管方案。又如，要求各銀行保險機構明確問責標準、程序，對監管部門責令內部問責的要嚴肅追究，不得“問下不問上”或簡單以經濟處罰代替紀律處分；對嚴重違法違規問題，監管部門要加強行業通報、處理處罰和公開披露，對長期存在的高風險問題，要制定切實可行的處置方案，對自查不到位但是檢查發現存在重大問題的機構，要從嚴處罰。