中小銀行頻吃罰單 花式掩蓋不良資產

　　原標題：花式掩蓋不良資產 中小銀行頻吃罰單

　　2月3日，北京商報記者根據銀保監會官網披露的信息不完全統計，年內已有4家中小銀行因不良資產處置問題領罰，涉及的違規行為主要包括違規發放貸款掩蓋不良資產、人為掩蓋資產質量真實性、虛假處置不良貸款、違規轉讓不良資產等。“花式”掩蓋不良背後，中小銀行面對資產質量壓力應如何“疏壓”也受到市場的關注。

　　年內4家銀行領罰

　　天津濱海銀保監分局2月2日公示的信息顯示，天津農村商業銀行漢沽支行因違規發放貸款掩蓋不良資產，被罰款30萬元，相關負責人也領到警告處罰。

　　據瞭解，天津農商行2010年6月正式改制掛牌成立。根據該行年報，該行2017年至2019年間不良貸款率呈逐年下降趨勢，但始終保持在2%以上水平。2017年末至2019年末，該行的不良貸款率分別為2.48%、2.47%、2.45%。

　　北京商報記者注意到，2021年開年，銀行不良資產處置問題就受到了監管部門的重點關注。據北京商報記者不完全統計，截至2月3日，年內包括天津農商行在內，已有4家銀行因不良資產處置違規領罰，機構及個人共計收到8張罰單，另外涉及的銀行分別為浦發銀行安陽分行、萊商銀行菏澤分行、阜新農商行。

　　從罰款數額看，機構罰款在30萬-50萬元不等。上述銀行主要違規案由包括違規發放貸款掩蓋不良資產、人為掩蓋資產質量真實性、虛假處置不良貸款、違規轉讓不良資產等。

　　2020年以來，銀保監會加大對銀行資產質量真實性的核查力度，亦有銀行因掩蓋不良等問題被監管多次點名，引發市場關注。2020年6月銀保監會曾一次性公示10張罰單直指貴陽銀行以貸還貸、掩蓋不良等多項違規行為，罰沒金額高達260萬元。2020年7月，浙江民泰商業銀行寧波分行曾被罰205萬元，主要因該行存在通過各種不正當方式吸收存款等違法違規行為。2020年末，該行再因通過不良信貸資產的非真實潔淨轉讓方式隱藏不良貸款等情況，被台州銀保監分局罰款90萬元。

　　不良壓力上升

　　事實上，銀行“花式”掩蓋不良的手段已引起監管部門的警覺。2020年6月24日，銀保監會發布了關於開展銀行業保險業市場亂象整治“回頭看”工作的通知。

　　嚴監管之下，銀行為何要違規處置不良資產、隱藏不良貸款？光大銀行金融市場部分析師周茂華認為，主要原因有四點，一是滿足監管指標要求，並可相應減少撥備計提增加盈利；二是出於完成內部業績考核指標；三是由於經營監管環境變化，尤其是突發疫情衝擊，部分中小銀行的不良貸款壓力大幅上升；四是中小銀行不良處置往往拿不到好的市場價格，處置成本過高，因此，有動力將不良隱藏，待日後消化處置。

　　蘇寧金融研究院宏觀經濟中心副主任陶金進一步指出，雖然2020年以來銀行處置不良資產的過程中，增加了定增搭售等新手段，但中小銀行處置不良資產的手段仍然相比大行較少，面對不良積累和處置壓力，完成監管指標有困難，違規處置不良資產的現象便開始增加。

　　“2020年銀行體系加大處置不良資產力度，前期監管部門估計加強了窗口指導，要求中小銀行集中處置不良資產，這可能造成了中小銀行的壓力。”陶金補充道。

　　加強風控是關鍵

　　疫情暴發以來，銀行資產質量面臨考驗，不良資產處置力度空前。數據顯示，2020年，銀行業共處置不良資產3.02萬億元。截至2020年末，不良貸款餘額3.5萬億元，較年初增加2816億元；不良貸款率1.92%，較年初下降0.06個百分點；逾期90天以上貸款與不良貸款比例76%，較年初下降5.1個百分點。

　　目前，銀行不良資產處置手段主要包括，清收核銷、訴訟追償、與AMC（資產管理公司）合作打包債權轉讓、協調組織債務重組、發行不良資產ABS（資產證券化）產品、定增“搭售”不良資產等。銀行業處理不良的手段也在逐漸創新，如繼監管放開個人不良貸款批量轉讓試點後，平安銀行率先“吃螃蟹”，成為銀行業首個掛網推介個人不良貸款資產包的銀行。

　　有業內人士預計，今年銀行不良生成率仍會處於較高水平。中小銀行在提高資產質量和不良資產處置方面還需要做哪些工作也受到市場關注。

　　在周茂華看來，雖然今年銀行業潛在不良貸款壓力依然不小，但預計不良風險還是整體可控的。陶金認為，疫情的影響肯定會導致未來不良貸款的增加。但因為去年銀行加大處置不良資產力度，同時在金融讓利實體經濟的背景下，很多銀行提升撥備，更加嚴格認定不良資產，相當於擠掉了一部分“膿包”，客觀上使得這些銀行能夠在2021年輕裝上陣。不過，考慮到監管仍有可能在金融環境相對較好的時候集中處置不良，因此不排除下半年會在監管的引導下加大對前期不良的處置。

　　“為提高資產質量，處置不良資產只是治標之舉，更多還是有賴於銀行對風控能力的提高和體系建設”。陶金進一步表示，為做好這一點，首先可以根植於區域經濟發展，做好當地企業和個人服務金融服務，瞭解和熟悉客户，減少信息不對稱，以業務促風控。還可以進一步加強金融科技應用，事實證明那些金融科技應用更深化的中小銀行的風控能力和效果都優於其他中小銀行。

　　北京商報記者 孟凡霞 馬嫡 實習記者 許琪