樂居財經訊 孫肅博 3月13日，(03990.HK)發佈公告披露，其與金科地產集團經友好協商，就若干合作項目的股權優化方案達成一致。
據公告，於2022年3月11日，收購事項買方（美的置業間接全資附屬公司）與收購事項賣方A、收購事項賣方B、收購事項目標公司A及收購事項目標公司B訂立收購事項協議，據此：
（1）收購事項賣方A已同意出售，而收購事項買方已同意收購收購事項目標公司A股權；（2）收購事項賣方A已同意更替，而收購事項買方已同意接納對收購事項更替貸款項下的負債進行更替；（3）收購事項賣方B已同意出售，而收購事項買方已同意收購收購事項目標公司B股權；及（4）收購事項賣方B已同意轉讓，而收購事項買方已同意接納收購事項轉讓貸款的轉讓。
收購代價為人民幣9.0721億元，即收購事項目標公司A股權及收購事項目標公司B股權的收購價合共人民幣831,61萬元，以及收購事項轉讓貸款本金人民幣7560萬元。
據悉，收購事項目標公司A於江蘇省南京從事物業發展。於收購事項完成後，各收購事項目標公司將成為收購事項買方的全資附屬公司，而收購事項目標公司的財務業績將於美的置業的財務報表綜合入賬。
收購事項買方為美的置業的間接全資附屬公司——南京美的房地產發展有限公司，為一間投資控股公司。於本公告日期，收購事項買方持有收購事項目標公司A的37%股權並持有收購事項目標公司B的50%股權。
收購事項賣方A——南京百俊房地產開發有限公司為一間根據中國法律於2019年4月22日成立的投資控股公司。於本公告日期，收購事項賣方A持有收購事項目標公司A的53%股權；收購事項賣方B——江蘇金科天宸房地產有限公司為一間根據中國法律於2016年11月28日成立的投資控股公司。於本公告日期，收購事項賣方B持有收購事項目標公司B的50%股權。收購事項賣方A及收購事項賣方B各自為金科股份（000656.SZ）的非全資附屬公司。
收購事項目標公司A——南京科宸房地產開發有限公司為一間根據中國法律於2019年12月23日成立的公司，於江蘇省南京從事物業開發業務。於本公告日期，收購事項目標公司A的主要資產為一塊位於南京市江寧區總建築面積約20.31萬平方米的土地。美的置業擬開發該土地作待售住宅樓宇，預期將於2023年6月30日前後完成。
收購事項目標公司B——南京山河宸園企業管理有限公司為一間根據中國法律於2021年6月16日成立的投資控股公司。於本公告日期，收購事項買方及收購事項賣方B各自持有收購事項目標公司B的50 %股權；及收購事項目標公司B持有收購事項目標公司A的10%股權。
收購事項目標公司A處於項目發展早期階段，故此錄得虧損。收購事項目標公司A及收購事項目標公司B於2021年12月31日的未經審核綜合資產淨值分別約為人民幣145,917.3萬元及人民幣50萬元。
另據公告，於2022年3月11日，柳州出售事項賣方（美的置業的間接全資附屬公司）與柳州出售事項買方及柳州出售事項目標公司訂立柳州出售事項協議，據此：
（2）柳州出售事項賣方已同意出售，而柳州出售事項買方已同意收購柳州出售事項目標股權；及（2）柳州出售事項賣方已同意轉讓，而柳州出售事項買方已同意接納柳州出售事項轉讓貸款的轉讓。
柳州出售事項代價為人民幣1億元，即柳州出售事項目標股權人民幣2329.228萬元及柳州出售事項轉讓貸款本金人民幣7670.772萬元的總出售價。
據悉，柳州出售事項賣方為美的置業的間接全資附屬公司，併為一間投資控股公司。於本公告日期，柳州出售事項賣方持有柳州出售事項目標公司的34%股權，並控制柳州出售事項目標公司大部分董事會成員。
柳州出售事項買方——柳州金卓柳房地產開發有限公司成立於2018年11月8日，為一間投資控股公司。該公司為金科地產集團的全資附屬公司。於本公告日期，該公司持有柳州出售事項目標公司33%股權。
柳州出售事項目標公司——柳州同鑫房地產開發有限公司成立於2019年7月2日，於廣西壯族自治區柳州從事物業發展。於柳州出售事項完成後，美的置業將不再於柳州出售事項目標公司擁有任何權益，而柳州出售事項目標公司將不再作為美的置業的附屬公司入賬。於本公告日期，柳州出售事項目標公司的股權由柳州出售事項賣方、柳州出售事項買方及柳州出售事項餘下股東分別持有34%、33%及33%。
柳州出售事項目標公司的主要資產為一塊位於柳州市河東片區總建築面積約為94,118平方米的住宅開發項目。於本公告日期，總建築面積約14,482平方米已開發為住宅單位，剩餘總建築面積約79,636平方米仍在建設中，預計將於2022年7月31日前後完成。於本公告日期，已出售約35,480平方米的住宅單位。
柳州出售事項目標公司於2021年12月31日根據中國企業會計準則編制的未經審核綜合資產淨值約為人民幣7,077.7萬元。
此外，於2022年3月11日，岳陽出售事項賣方（美的置業的間接全資附屬公司）與岳陽出售事項買方及岳陽出售事項目標公司訂立岳陽出售事項協議，據此：
（1）岳陽出售事項賣方已同意出售，而岳陽出售事項買方已同意收購岳陽出售事項目標股權；及（2）岳陽出售事項賣方已同意更替，而岳陽出售事項買方已同意接納對岳陽出售事項更替貸款項下的負債進行更替。
岳陽出售事項代價為人民幣8414.82萬元。
據悉，岳陽出售事項賣方為美的置業的間接全資附屬公司，併為一間投資控股公司。於本公告日期，岳陽出售事項賣方持有岳陽出售事項目標公司的50.1%股權。
岳陽出售事項買方——金科地產集團湖北有限公司成立於2017年12月14日，為一間投資控股公司。該公司為金科地產集團的全資附屬公司。於本公告日期，該公司持有岳陽出售事項目標公司的49.9%股權。
岳陽出售事項目標公司——岳陽縣鼎嶽房地產開發有限公司成立於2018年8月2日，於湖南省岳陽從事物業發展業務。於本公告日期，該公司的股權由岳陽出售事項賣方及岳陽出售事項買方分別持有50.1%及49.9%。
岳陽出售事項目標公司的主要資產為一塊位於岳陽縣總建築面積約為169,738平方米的住宅開發項目，該項目已於2021年8月24日前全部完工。於本公告日期，已出售建築面積約98,714平方米的住宅單位。
岳陽出售事項目標公司於2021年12月31日根據中國企業會計準則編制之未經審核綜合資產淨值約為人民幣16,923.2萬元。
美的置業表示，預期將因柳州出售事項和岳陽出售事項錄得估計虧損約人民幣444,936元。同時，美的置業擬將柳州出售事項和岳陽出售事項所得款項淨額用作一般營運資金。
文章來源:樂居財經