12月7日，資本邦瞭解到，科創板公司泰坦科技(688133.SH)公佈關於收到上海證券交易所問詢函的公告。
上海泰坦科技股份有限公司(以下簡稱“公司”)於2021年12月6日收到上海證券交易所科創板公司管理部下發的《關於對上海泰坦科技股份有限公司收購資產事項的問詢函》(上證科創公函【2021】0118號)(以下簡稱“問詢函”)，問詢函具體內容如下：
公司披露公告稱，擬以自有資金或自籌資金人民幣1.77億元收購安徽天地高純溶劑有限公司(以下簡稱“安徽天地”或“標的公司”)77.5543%股權。
經事後審核，根據上交所《科創板股票上市規則》第14.1.1條的有關規定，要求公司補充披露如下事項。
一、根據公司公告,本次收購資產交易金額為1.77億元，資金來源於銀行貸款和自有資金兩部分，其中銀行貸款1.06億元，自有資金7,082.38萬元。截至12月2日，公司賬面貨幣資金5.5億元，主要來源於募集資金和銀行授信，公司非受限自有資金緊張。根據公開信息，標的公司計劃新建年產1萬噸高純溶劑及配套添加劑項目。
上交所要求公司補充披露：(1)結合標的公司新建項目計劃，説明上市公司是否可能追加投資，説明本次及後續投資是否可能對公司的資金週轉、項目研發、日常經營產生不利影響;(2)測算公司正常運營需要的營運資金金額，並結合公司的貨幣資金情況、債務情況及經營現金淨流量為負的現狀，補充説明日常經營所需資金是否存在缺口及解決措施，公司是否存在流動性風險，並補充相關風險提示。
二、根據公司公告，標的公司2021年8月31日淨資產為7,019.96萬元，採用資產基礎法評估價值為9,748.82萬元，增值率37.33%;採用收益法評估價值為22,900萬元,增值率為222.59%。收益法評估增值的原因之一是標的公司生產團隊、銷售團隊、商標品牌、渠道關係等無形資產未反映在賬面價值中。
上交所要求公司補充披露：(1)採用收益法評估的評估過程、主要假設、評估參數和依據，並結合標的公司的歷史業績、歷次股權轉讓情況，説明相關評估估值、盈利預測的合理性;(2)收益法評估大幅增值的主要內容，以及所謂生產團隊、銷售團隊、商標品牌、渠道關係等無形資產的相關價值評估情況及依據。
三、根據公司公告,標的公司在高純溶劑領域具備品牌和技術工藝優勢，年產能超過三千噸，產能和生產品種在國內處於領先。根據公開信息，標的公司計劃新建年產1萬噸高純溶劑及配套添加劑項目。
上交所要求公司補充披露：(1)標的公司近三年產量、銷量、產能利用率等主要經營數據，結合新建項目情況及行業供需狀況，説明是否存在產能過剩的風險，並補充相關風險提示;(2)關於標的公司品牌和技術工藝優勢、市場領先地位的具體説明及依據，並説明本次交易完成後相關情況是否會發生不利變化，並補充提示風險。
四、根據公司公告及公開信息，本次交易中標的公司控股股東TediaAsia-PacificLimited(以下簡稱“TAP”)擬轉讓全部標的公司股權，TAP的多名股東在標的公司任董事或高管。標的公司現有員工80多人，擁有發明專利12項，實用新型專利12項。
上交所要求公司：(1)補充披露標的公司核心技術、專利的來源，説明是否存在權屬糾紛;(2)補充披露本次交易前後核心技術人員變動情況;
(3)結合以上兩點，説明本次交易完成後標的公司技術先進性及後續研發是否存在風險，並補充提示風險;(4)説明標的公司員工人數、結構及薪酬是否符合行業慣例。
上交所要求公司持續督導機構與獨立董事勤勉盡責，認真核查本次交易，並就上述事項發表明確意見。同時要求公司收到本問詢函之後立即披露，並在五個交易日內回覆管理部並披露回函內容。
公司將根據上海證券交易所科創板公司管理部的要求，積極就《問詢函》所涉及的事項予以回覆並及時履行信息披露義務。敬請廣大投資者關注公司公告，注意投資風險。