VR零部件訂單爆發增長，績優股是這些。
早盤，三大指數集體低開後震盪上揚。盤面上，新冠藥物、房地產、軍工，養殖等板塊漲幅居前，光伏板塊再度活躍，TOPCon電池方向領漲，創業板股三超新材盤中觸及漲停，聆達股份漲超9%；半導體板塊高開低走，概倫電子盤中一度跌超10%。
鋰礦股震盪走強，西藏城投2連板，中礦資源、永興材料、鞍重股份漲超4%，江特電機、科達製造、盛新鋰能、融捷股份、西藏礦業等跟漲。
訊息上，上半年我國碳酸鋰產量16.8萬噸，同比增長42.4%。中信證券分析，2022年第二季度澳洲鋰精礦產量增長顯著，但礦石品位下降、勞動力短缺等擾動因素依然存在。7月以來澳洲鋰精礦售價漲至7000美元/噸，帶動國內鋰鹽生產成本快速抬升。成本支撐下，下半年鋰價上漲的確定性較高。鋰精礦價格大漲使得鋰原料保障的重要性不斷提升，建議關注鋰資源自給率高的企業。
景點及旅遊、酒店及餐飲等板塊跌幅居前，中國中免早盤一度大跌超7%。訊息面上，三亞、北海、伊犁，國內多個熱門暑期旅遊目的地遭遇疫情突襲。
暫停溢價6倍收購，5連板股跌停
綠康生化今日一字跌停，訊息面，8月7日晚，綠康生化公告宣佈，截至目前股權協議轉讓等相關事項尚存在重大不確定性，公司暫停一週前宣佈的一攬子關聯交易，其中一項是以超六倍溢價收購一光伏封裝材料資產。
綠康生化是一家專注於獸藥研發、生產和銷售的企業，其業務範圍涵蓋獸用預混劑、獸用原料藥、食品防腐劑等多個領域。公司在7月31日公佈跨界佈局光伏封裝之後，股價迎來五連板，引來市場普遍關注與質疑，深交所曾下發問詢函要求其說明本次收購決策是否審慎合理，能否有助於提升公司經營質量，是否存在迎合熱點炒作股價的情形等。目前綠康生化尚未回覆關注函。
值得關注的是，綠康生化收購的緯科新材資產狀況並不理想。緯科新材在2021年的營業收入約為1990.5萬元，淨利潤為-663.74萬元；今年1-4月，其營收為1817.06萬元，淨利潤為-688.63萬元。截至2022年4月30日，緯科新材的資產總額約為1.77億元，負債總額約為1.63億元，淨資產約為1366萬元。緯科新材的資產負債率高達92%。
對於這一虧損資產，綠康生化給出的置入資產預估價為1億元。公司方面表示，如置入資產的交易價格低於9500萬元，置入資產交易對方有權解除合作協議。以此計算，緯科新材溢價率高達632%。
VR零部件訂單爆發增長
8月7日晚間，天風國際分析師郭明錤釋出研報稱，預計蘋果最快將在2023年1月釋出AR/MR頭戴裝置，可能是下一個革命性消費電子產品。目前市場對蘋果AR/MR頭戴裝置的售價預期為2000美元-2500美元。蘋果第一代AR/MR頭戴裝置的觀察重點應該是驗證市場需求是否存在，而非售價或出貨量。若市場需求被驗證存在，在生產、技術與成本改善情況下，未來售價將逐步降低，並有利出貨量快速增長。
事實上，近期VR&AR板塊熱度有所升溫。據集微網訊息，由於VR類裝置出貨量大幅增長，衍生出更多訂單需求。近日，有供應鏈廠商表示，包括和碩、廣達在內的幾家臺系代工大廠近期VR類裝置的訂單量都不錯，對零部件的需求量也有明顯可見的增長。
2023年，Meta、Pico、索尼都將推出下一代頭顯，蘋果也有望釋出一款混合現實頭顯，幾大巨頭同時發力有望進一步擴大零部件及代工需求。
由於目前已經有少數軍用產品在技術上實現解析度和重新整理率的要求，華安證券推測2025年左右，消費級VR頭顯的解析度至少達到8K，重新整理率達到120Hz，使得VR頭顯在C端使用者和B端使用者的滲透率顯著提升，預計2025年-2030年的複合增長率將高於2020-2025年的複合增長率，2030年VR頭顯出貨量有望達到1.7億臺。
證券時報·資料寶統計，A股中佈局VR&AR的上市公司多達百餘家，年內股價行情表現方面，僅21股年內累計漲跌幅錄得正值，其中創維數字、寶明科技、國旅聯合、東方網路漲幅居前。
從超跌幅度來看，佈局VR&AR的上市公司最新收盤價較年內高點平均回撥幅度超31%，其中恆信東方、新開普、鋒尚文化、當虹科技等11股的股價年內超跌幅度超50%。
目前，近五成的VR&AR概念股已經發布上半年業績預告或半年報，綜合預告下限和半年報資料來看，42家公司上半年實現盈利，歌爾股份、三七互娛、完美世界上半年的歸母淨利潤額均超10億元。聯創股份、*ST盈方、華凱易佰、ST摩登、完美世界等13股的業績同比呈現翻倍增長。整體來看，有22股在上半年實現盈利且同比呈現增長。
聯創股份的業績增長幅度最高，公司旗下子公司專注於虛擬現實、增強現實和全息現實，公司發售產品包括PC端VR頭盔、移動端VR頭盔和VR攝像頭等，在AR眼鏡、全息智慧眼鏡、光學隱形等領域進行了前沿技術研發，積累了一百五十多個國內外專利。公司上半年預計實現歸母淨利潤6.7億元至7.2億元，同比增長1318.38%至1424.23%。（資料寶 郭潔）
