中國經濟網北京10月18日訊 今日,麗臣實業(001218.SZ)股價跌停,這是該股上市的第二個交易日。截至今日收盤,麗臣實業報58.98元,跌幅10.00%,成交額7244.81萬元,換手率5.42%,振幅1.68%,總市值53.08億元。
麗臣實業於2021年10月15日在深交所主板上市,首次公開發行股票2250.00萬股,本次發行不設老股轉讓,全部為公開發行新股,發行價格為45.51元/股,保薦機構為國信證券股份有限公司,保薦代表人為陳進、胡小娥。
麗臣實業的控股股東、共同實際控制人為賈齊正、孫建雄、侯炳陽、劉國彪、葉繼勇及鄭鋼。本次發行前,六人合計共持有公司股份3072.00萬股,佔公司股份總額的45.51%,並均擔任公司董事或高級管理人員,能夠對股東大會、董事會的決策及公司經營活動產生重大影響。
麗臣實業於2021年8月19日首發過會,證監會第十八屆發行審核委員會對公司提出詢問的主要問題為:
1、發行人現有表面活性劑和洗滌用品兩大業務板塊,客户分為直銷客户和經銷商兩類。請發行人代表:(1)説明直銷客户與經銷商在定價、毛利率方面存在差異的原因及合理性,經銷商客户與發行人及其主要股東、董監高之間有無關聯關係或資金往來;(2)説明報告期內新增貿易商與原貿易商的區域分佈是否重疊,單家銷售量/額是否存在異常;2020年生產商及終端客户數量因疫情影響下降,但貿易商數量大幅增加的原因及合理性;(3)説明2020年直銷客户中生產商數量同比減少,但銷售收入同比上升的原因及合理性;(4)説明寶潔集團向發行人資助設備的具體安排,類似協議涉及的投資總額,發行人供貨數量及定價策略,資助設備安排下的產品毛利率,是否與類似產品的毛利率存在差異,對報告期財務狀況的具體影響;(5)結合2017年後主要行業及經營環境等的變化、發行人的核心競爭力及市場競爭情況等,説明發行人的持續盈利能力是否存在重大不確定性。請保薦代表人説明核查依據、過程,並發表明確核查意見。
2、報告期內,發行人及其子公司存在未取得監控化學品生產特別許可的情況下進行監控化學品生產的情形。請發行人代表説明:(1)相關情形是否構成重大違法違規,相關主管部門對於相關情形是否知悉,是否存在行政處罰風險,是否構成本次發行的障礙;(2)尚在辦理過程中的監控化學品生產特別許可是否存在重大障礙或不確定性,是否會對發行人生產經營造成重大不利影響;(3)發行人或其子公司危廢處理是否存在重大違法違規情形,是否存在行政處罰風險,內控制度是否健全並有效執行。請保薦代表人説明核查依據、過程,並發表明確核查意見。
3、發行人產品成本中直接材料佔比超90%。請發行人代表説明:(1)報告期內存貨餘額持續增長的原因及合理性,存貨跌價準備計提是否充分,是否與同行業可比公司變動趨勢一致;(2)報告期內主要原材料釆購單價是否大幅波動,不同供應商實際釆購價格是否存在重大差異,是否與市場價格可比,相關風險披露是否充分;(3)2020年下半年發行人脂肪醇採購均價低於市場均價的原因及合理性,對發行人毛利率和淨利潤的影響,此項釆購優勢是否具有持續性。請保薦代表人説明核查依據、過程,並發表明確核查意見。
4、發行人2002年由國企改製為麗臣工會和職工持股,後於2009年由44名職工受讓麗臣工會及其他職工股東持股。請發行人代表説明:(1)2007年發行人職代會作出股權調整相關決議後,受讓名單多次變動是否符合職代會決議,是否影響股權轉讓的有效性;(2)向44人轉讓股權價格的確定依據及合理性,職工股東所持股權轉讓的協商過程,是否存在損害職工利益的情形;(3)部分歷史股東未進行訪談或未回覆問卷的原因及合理性,股權轉讓相關事項是否存在訴訟或糾紛,是否存在法律風險。請保薦代表人説明核查依據、過程,並發表明確核查意見。
麗臣實業本次募集資金總額為10.24億元,募集資金淨額為9.37億元,與此前招股書披露一致。麗臣實業募集資金分別用於廣東麗臣奧威實業有限公司15萬噸綠色表面活性劑項目、上海奧威日化有限公司8萬噸新型綠色表面活性劑材料建設項目、長沙經濟技術開發區麗奧科技有限公司綠色液體洗滌劑生產線建設項目、湖南麗臣實業股份有限公司信息化系統建設項目、補充流動資金項目。
麗臣實業此次發行費用為8727.51萬元,其中,國信證券股份有限公司獲得承銷保薦費用7047.38萬元。
麗臣實業主營業務為表面活性劑和洗滌用品的研發、生產及銷售。公司研發生產的表面活性劑產品系洗髮水、沐浴露、洗手液、洗衣液、洗衣粉等個人護理和家居洗滌用品的核心原料。
2017年至2020年,麗臣實業營業收入分別為18.05億元、18.35億元、19.93億元、23.71億元;歸屬於母公司所有者淨利潤分別為5176.06萬元、8939.82萬元、1.31億元、2.22億元;扣非後歸屬於母公司所有者淨利潤分別為5906.25萬元、8771.11萬元、1.28億元、1.92億元;經營活動產生的現金流量淨額分別為-2.74億元、-3365.22萬元、3.09億元、2.18億元。
2021年1-6月,麗臣實業營業收入12.07億元,歸屬於母公司所有者淨利潤9499.53萬元,扣非後歸屬於母公司所有者淨利潤9204.08萬元。
麗臣實業預計2021年1-9月實現營業收入17.00億元至19.00億元,同比增長3.69%至15.88%;預計實現歸屬於母公司所有者淨利潤1.25億元至1.40億元,同比下降18.09%至8.26%;預計扣非後歸屬於母公司所有者淨利潤1.20億元至1.35億元,同比下降5.97%至增長5.78%。
2017年至2020年,麗臣實業存貨賬面價值分別為1.52億元、1.83億元、2.05億元、2.25億元,佔流動資產比例分別為23.62%、25.75%、26.80%、29.44%。
截至2020年末,麗臣實業存貨跌價金額為103.06萬元,計提比例為0.46%。