違規擔保授信超標 中小銀行關聯交易亂象何解

　　盤錦銀行的3張罰單讓中小銀行違規關聯交易問題再度浮出水面。6月23日，北京商報記者不完全統計發現，開年至今已有多家商業銀行因向關聯方授信超標、違規發放貸款、違規向關聯方融資行為提供隱性擔保等問題受到監管處罰。在分析人士看來，近年來銀行關聯交易亂象頻發，主要是為了躲避監管，變相開展表外業務，獲取利潤，監管應嚴格審查，從源頭追溯關聯交易狀況。

　　盤錦銀行近日接到了3張罰單。來自盤錦銀保監分局發佈的行政處罰決定書顯示，該行因存在違規向關聯方融資行為提供隱性擔保的行為，被罰款20萬元。同時，盤錦銀行員工許華因對盤錦銀行違規向關聯方融資行為提供隱性擔保行為負承辦責任被給予警告處分；時任該行董事長張成傑對盤錦銀行違規向關聯方融資行為提供隱性擔保行為負領導責任，被給予警告處分。

　　對於盤錦銀行被罰，一位銀行業觀察人士介紹稱，商業銀行關聯方一般為股東、子公司，被罰也主要是有利益問題，例如股東，很多都存在表決權，也可以參與公司日常經營。在中南財經政法大學數字經濟研究院執行院長盤和林看來，違規為關聯方進行融資、進行擔保，都是基於商業銀行本身和一些從業人員的個人利益驅動。針對罰單後續整改措施等問題，北京商報記者嘗試聯繫盤錦銀行進行採訪，但並未收到回覆。

　　北京商報記者根據銀保監會公佈的行政處罰信息梳理發現，開年至今，包括盤錦銀行、安徽來安農商行、雅安市商業銀行、杭州聯合農商行、浙江縉雲農商行、安徽泗縣農商行、安徽宿州農商行、南京銀行、遼寧建平農商行在內的多家銀行均因違規關聯交易問題被罰。

　　從其他銀行的處罰事由來看，向關聯方貸款超額授信、關聯交易管控不到位成為處罰“重災區”。例如，雅安市商業銀行存在“關聯交易管控不到位，未及時識別關聯方，重大關聯交易未經審批”問題；杭州聯合農村商業銀行、浙江縉雲農商行均存在“向關聯方發放無擔保貸款”違規行為。

　　一位銀行業人士介紹稱，商業銀行的關聯方包括關聯自然人、法人或其他組織，自然人、法人或其他組織因對商業銀行有影響，未遵守商業原則，有失公允，並可據以從交易中獲利利益，給商業銀行造成損失的，商業銀行應當按照實質重於形式的原則將其視為關聯方。雖然部分關聯方項目有一定風險，但是獲利豐厚，這也導致商業銀行鋌而走險，而中小銀行在競爭中缺乏優質項目，導致部分銀行放鬆合規把控。

　　蘇寧金融研究院高級研究員陶金在接受北京商報記者採訪時表示，近年來銀行關聯交易亂象頻發，主要是為了躲避監管，變相開展表外業務。除了關聯方和銀行之間天然的利益輸送動機外，在經濟下行和資產荒背景下，銀行為了獲得更多利潤來源，非標和表外業務涉及到的關聯方隱性擔保便會比較頻繁，一旦關聯方出現風險，恐會造成銀行損失。

　　強化內部控制，嚴格控制關聯交易，嚴禁向關聯方輸送利益一直是嚴監管重點。“關聯交易不是‘魔鬼猛獸’，對關聯交易的整治關鍵也在於信息披露和規範管理。”一位國有大行資管人士直言，“關聯交易是允許的，但是商業銀行應執行嚴格的信息披露；對於不當的關聯交易，要嚴格審查，這從資金流就能查到，同時，還要嚴格銀行治理結構和風險合規管理。”

　　北京商報記者 孟凡霞 宋亦桐

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