德勤：銀行業需在業務模式轉型的過程中探尋新的利潤增長極

4月27日，德勤發佈報告《踔厲奮發，共向未來：中國銀行業2021年發展回顧與2022年展望》（下簡稱“報告”）顯示，2021年中國銀行業盈利能力回升，防範外部風險衝擊的韌性進一步提高。展望2022，銀行業需在業務模式轉型的過程中探尋新的利潤增長極，高度重視風險防控，為可能出現的最壞情形做好充分準備。

《報告》顯示，2021年銀行業盈利能力回升，撥備前利潤整體呈向好趨勢。境內10家主要銀行歸母淨利潤合計1.57萬億元，整體增幅14.25%，其中，國有銀行平均增速超過10%，股份行平均增速超過26%。

圖/德勤《中國銀行業報告》

“國內多項政策引導銀行支持實體經濟復甦，貸款投放和投資規模持續增長，推動了整體利息收入的增加，境內銀行2021年營收增長平穩。此外，各類資產管理需求上升，境內銀行持續加大投入力度，理財、託管、投行等非傳統中間業務的發展共同推動中間業務收入增加。”德勤中國金融服務業副主管合夥人、金融服務業審計及鑑證業務全國主管合夥人楊勃表示。

從資產規模和資產質量來看，《報告》顯示，截至2021年末，商業銀行資產總額達到288.6萬億元，同比增長8.6%，增速回落至個位數，金融體系內的資產擴張恢復到較低水平。此外，不良貸款餘額人民幣2.8萬億元，不良貸款率1.73%，較2020末下降0.11個百分點，信貸資產質量保持穩定。

“2021年，境內商業銀行支持實體經濟力度明顯提升，貸款規模穩步增長。其中人民幣貸款新增近20萬億元，製造業中期貸款餘額和科研技術貸款同比增長近30%，而綠色信貸和普惠型小微企業貸款的增長率也分別達到21%和25%。”《報告》顯示，儘管國內經濟總體持續恢復，但是復甦區域、行業不平衡問題仍較為顯著，部分企業和個人還款能力承壓，銀行資產質量管控仍面臨挑戰。

報告指出，中國銀行業整體在重點領域的風險持續得到控制，宏觀槓桿率下降了約8個百分點，高風險影子銀行規模繼續大幅壓減，不良資產處置成效明顯，地方政府隱性債務狀況趨於改善。具體來看，2021年，境內銀行對公貸款平均不良率2.02%，較年初下降了0.25個百分點；從行業分佈來看，批發和零售業、採礦業以及製造業等受疫情影響較大的行業，平均不良率仍然較高。

德勤中國金融服務業審計及鑑證業務全國副主管合夥人曾浩認為，雖然房地產業不良率仍有較明顯的增長，但是房地產泡沫化勢頭扭轉，銀行實施房地產貸款集中度管理政策，房地產開發貸款增速回落，銀行業防範外部風險衝擊的韌性也進一步提高。同時，在房住不炒的定位下，商業銀行將持續優化房地產金融業務結構，調整資源配置方向和重點，加快創新產品和服務，支持房地產平穩健康轉型發展。 

《報告》認為，在後續的發展中，銀行業需堅持“服務實體經濟、防控金融風險、深化金融改革”的發展方向，在業務模式轉型的過程中探尋新的利潤增長極，恰當處理資產規模和資產質量的關係以實現穩健可持續增長，同時必須高度重視風險防控，並切實履行社會責任，將環境、社會和治理（ESG）的要求全面融入經營管理的全過程。

值得注意的是，為應對氣候變化、加快低碳轉型，正確認識氣候風險並評估其可能帶來的影響是商業銀行必須面對的事實。德勤中國金融服務業風險諮詢總監張文指出，商業銀行通過調整信貸資金供給、差別化融資成本定價等方式，未來在應對氣候變化方面將發揮着主導作用，商業銀行應重新審視其信貸業務戰略以應對氣候變化的相關問題，在信貸業務生命週期的各個階段中考量氣候風險因素的影響。

新京報貝殼財經記者 胡萌

編輯 宋鈺婷

校對 柳寶慶